Declarar o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) é uma responsabilidade anual de milhões de brasileiros. Embora o processo possa parecer complicado, saber exatamente como proceder pode evitar erros e, em muitos casos, garantir restituições ou até mesmo economias no valor a pagar. Neste artigo, vamos abordar o passo a passo como declarar o IRPF na prática , com exemplos reais e dicas para facilitar o processo, além de explicar as vantagens de contar com o suporte de um contador especializado, como a AEXO Contabilidade Digital , para garantir uma declaração correta e os máximos seus benefícios fiscais.
Quem Precisa Declarar o IRPF?
Antes de entender como preencher a declaração do IRPF, é importante saber quem está obrigado a declarar. De acordo com as regras da Receita Federal , em 2024, devem declarar o Imposto de Renda dos contribuintes que:
Quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2023 está obrigado a declarar o Imposto de Renda. Esse valor foi reajustado em relação ao ano anterior (R$ 28.559,70), devido à ampliação da faixa de isenção que ocorreu em maio de 2023.
Contribuintes que tiveram rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte somando mais de R$ 200 mil no ano anterior também devem fazer a declaração.
Além disso, quem obteve ganho de capital com a venda de bens ou direitos em qualquer mês de 2023, sujeito à tributação, ou realizou operações na bolsa de valores, mercadorias, futuros, ou similares, cuja soma ultrapassou R$ 40 mil, ou obteve ganho líquido sujeito à tributação, está obrigado a declarar.
Outro caso de obrigatoriedade é para quem vendeu um imóvel residencial e utilizou o valor para adquirir outro imóvel no prazo de 180 dias, beneficiando-se da isenção do imposto sobre o ganho de capital.
Para quem atuou na atividade rural, se a receita bruta ultrapassou R$ 153.199,50 em 2023, é necessário declarar. O limite anterior era de R$ 142.798,50 em 2022.
Os contribuintes que, até 31 de dezembro de 2023, possuíam bens ou direitos com valor total superior a R$ 800 mil (em comparação a R$ 300 mil em 2022), também estão obrigados a declarar.
Além disso, pessoas que se tornaram residentes no Brasil em qualquer mês de 2023 e se mantiveram nessa condição até o final do ano devem fazer a declaração.
Quem optou por declarar bens, direitos e obrigações de uma entidade controlada no exterior como se fossem de sua propriedade direta, ou possui trust no exterior, ou ainda deseja atualizar bens no exterior, também precisa fazer a declaração.
Principais Documentos para Declarar o IRPF
A organização de documentos é essencial para evitar erros e omissões na sua declaração. Antes de começar o preenchimento, é importante reunir:
- Relatórios de Rendimentos : Emitidos por bancos, corretoras de valores e outras fontes de rendimento CLT ou de empresas que é sócio;
- Comprovante de endereço e número do título de eleitor;
- Comprovantes de despesas médicas e odontológicas : Podem ser deduzidos integralmente;
- Comprovantes de despesas com educação : Podem ser deduzidos até o limite anual de R$ 3.561,50 por pessoa;
- Extratos de aplicações financeiras e saldo bancário no último dia do ano anterior;
- Documentos de compra e venda de bens , como imóveis e veículos;
- Recibos de aluguéis pagos ou recebidos .
Ao reunir e organizar esses documentos, você agiliza o processo de preenchimento e evita erros, o que pode prevenir multas e problemas futuros com a Receita Federal.
Passo a Passo para Declarar o IRPF
1. Baixe o Programa da Receita Federal
O primeiro passo é fazer o download do Programa Gerador da Declaração no site da Receita Federal. Ele é atualizado anualmente e está disponível para diferentes sistemas operacionais. No programa, você pode optar por importar os dados do ano anterior, o que facilita o processo, especialmente se você já declarou o IRPF antes.
2. Preencha os Dados Pessoais
Inicie o preenchimento da sua declaração com seus dados pessoais: nome completo, CPF, data de nascimento, e endereço. Esses dados são essenciais para a Receita Federal identificar corretamente o contribuinte.
3. Informe os Rendimentos
É neste campo que você vai incluir seus rendimentos tributáveis, como atrasos, aluguéis e outras fontes de receita. Cada tipo de rendimento tem uma aba específica no programa, como “Rendimentos Recebidos de Pessoa Jurídica” e “Rendimentos Recebidos de Pessoa Física”.
Dica: Não omita rendimentos . A Receita Federal tem acesso a diversas fontes de informação e omissões podem levar à malha fina.
4. Inclui os Bens e Direitos
Neste campo, você vai declarar os bens que possui, como imóveis, veículos, aplicações financeiras, entre outros. Informe os valores de aquisição e detalhes específicos, como endereços de imóveis e renovações de veículos.
5. Declarar as Deduções
As deduções podem reduzir significativamente o valor do imposto a pagar ou aumentar o valor da restituição. Despesas médicas, com educação, dependentes e previdência privada são alguns exemplos de deduções possíveis.
6. Revise e Envie
Antes de enviar sua declaração, o programa da Receita Federal permite que você verifique se há alguma pendência ou erro. Essa verificação é importante para evitar que sua declaração caia na malha fina. Após a revisão, você poderá enviar a declaração eletronicamente e gerar o recibo de envio.
Casos de Sucesso na Declaração de IRPF: Economia Legal e Maximização da Restituição
Na prática, a declaração correta do IRPF pode trazer economia e até aumento na restituição. Veja alguns casos em que o planejamento tributário e o suporte de contadores especializados, como a AEXO Contabilidade Digital , fizeram a diferença:
Caso 1: Deduções com Dependentes e Educação
Um cliente da AEXO Contabilidade Digital conseguiu aumentar sua restituição ao incluir dois filhos como dependentes, além das despesas com educação. No total, ela teve uma dedução de mais de R$ 7.000,00 , o que aumentou o valor de sua restituição em cerca de 30%.
Caso 2: Restituição com Despesas Médicas
Outro cliente, que realizou uma cirurgia de alto valor no ano anterior, não sabia que poderia deduzir integralmente o valor gasto. Com o suporte da AEXO, foi possível deduzir R$ 60.000,00 em despesas médicas, resultando em uma restituição expressiva no ano seguinte.
Caso 3: Declaração de Ganhos com Aluguéis
Um proprietário de imóveis que obteve rendimentos de aluguéis se beneficia ao contar com a orientação da AEXO sobre a forma correta de declaração desses ganhos. Além de evitar a malha fina, ele também conseguiu deduzir despesas com manutenção dos imóveis, flexibilidade ou imposto a pagar.
Vantagens de Contar com a AEXO Contabilidade Digital na Declaração de IRPF
Declarar o IRPF pode ser um processo complexo e sujeito a erros. Uma simples omissão pode resultar em multas e problemas com a Receita Federal. Por isso, contar com o suporte de um contador especializado é essencial para garantir que sua declaração seja feita da maneira correta.
Na AEXO Contabilidade Digital , oferecemos uma solução completa e personalizada para a declaração de IRPF. Nosso time de especialistas atua diretamente no preenchimento, revisão e envio da declaração, além de garantir que todas as deduções e benefícios legais sejam aplicados corretamente.
Benefícios de escolher a AEXO:
- Segurança e Conformidade : Garantias de que sua declaração esteja em total conformidade com as normas da Receita Federal.
- Economia Fiscal : Identificamos todas as oportunidades de dedução e isenções que podem maximizar sua restituição ou reduzir o valor do imposto a pagar.
- Suporte Personalizado : Oferecemos atendimento 100% digital, com suporte personalizado para suas necessidades.
Dicas Importantes na Escolha do Contador
Escolher o contador ideal é um passo importante para garantir a saúde financeira de sua empresa ou declaração pessoal. Aqui estão algumas dicas para ajudá-lo na escolha:
- Experiência e Especialização : Verifique se o contador ou escritório de contabilidade tem experiência nas suas necessidades, seja para declaração de IRPF ou para empresas em regimes fiscais específicos.
- Transparência e Comunicação : O contador deve ser claro e transparente em relação aos serviços oferecidos, prazos e valores.
- Uso de Tecnologia : Contadores que utilizam plataformas digitais, como a AEXO Contabilidade Digital , podem oferecer maior agilidade e precisão nos processos contábeis.
- Personalização do Serviço : Escolha um contador que entenda suas necessidades específicas e soluções sob medida.
Conclusão: AEXO Contabilidade Digital, o Parceiro Ideal para a sua Declaração de IRPF
Declarar o IRPF na prática pode ser simples quando você contata o suporte de especialistas. Na AEXO Contabilidade Digital , estamos prontos para ajudá-lo a declarar corretamente, evitando erros, maximizando sua restituição e garantindo que todas as deduções legais sejam aplicadas.
Entre em contato conosco e descubra como podemos simplificar sua vida financeira.
