O Imposto de Renda (IR) é uma das obrigações fiscais mais importantes para pessoas físicas e jurídicas no Brasil. Com a proximidade do prazo para a entrega da Declaração de Imposto de Renda 2025, é essencial estar preparado para cumprir essa obrigação corretamente, evitando multas e problemas com a Receita Federal. Neste artigo, vamos explicar o passo a passo de como fazer a declaração, quem é obrigado a declarar e algumas dicas importantes para simplificar esse processo.
Quem é Obrigado a Declarar o Imposto de Renda 2025?
Antes de iniciar o preenchimento da declaração, é importante saber se você se enquadra entre os obrigados a declarar. Para 2025, as principais condições que obrigam o contribuinte a fazer a declaração são:
Houve alterações nos limites de obrigatoriedade para a declaração do Imposto de Renda:
- O limite de rendimentos tributáveis aumentou de R$ 30.639,90 para R$ 33.888,00.
- O limite de rendimentos isentos e não tributáveis se manteve em R$ 200 mil.
- A receita bruta proveniente de atividade rural aumentou de R$ 153.199,50 para R$ 169.440,00.
- O limite de posse ou propriedade de bens e direitos se manteve em R$ 800 mil.
Obrigatoriedade de declaração para aqueles que possuem bens e direitos no exterior:
- Possuir bens de entidade controlada e desejar separar esses bens da sua pessoa física.
- Possuir trust no exterior.
- Desejar atualizar o valor dos bens no exterior.
Passo a Passo para Fazer a Declaração do Imposto de Renda 2025
- Reúna Todos os Documentos Necessários
Para evitar erros e omissões, comece reunindo todos os documentos que serão necessários para preencher sua declaração. Esses documentos incluem informes de rendimentos fornecidos por empresas e bancos, recibos de despesas médicas e educacionais, documentos de compra e venda de bens, entre outros. - Baixe o Programa da Receita Federal
A Receita Federal disponibiliza, anualmente, o programa para preenchimento da declaração. Para a Declaração de Imposto de Renda 2025, você deverá acessar o site da Receita Federal e baixar o programa específico para o ano-calendário de 2024.
Andrius Dourado do canal Os Três Contadores e sócio da AEXO CONTABILIDADE DIGITAL, explica de forma simples e prática como baixar o programa da Declaração do Imposto de Renda e evitar erros no processo! Assista agora mesmo:
- Preencha os Dados Pessoais e Rendimentos
O próximo passo é preencher seus dados pessoais, como CPF, endereço e dependentes (se houver). Depois, insira todos os rendimentos recebidos ao longo de 2024, separando-os entre tributáveis, isentos ou tributados exclusivamente na fonte. Inclua salários, pensões, aposentadorias, aluguéis, entre outros. - Informe as Despesas Dedutíveis
As despesas dedutíveis são aquelas que podem reduzir o valor do imposto a pagar ou aumentar a restituição. As mais comuns são: despesas médicas, despesas com educação, contribuições à Previdência Social e privada, e pensão alimentícia. Certifique-se de que todas essas despesas estão comprovadas com recibos e documentos fiscais. - Verifique o Tipo de Declaração: Simplificada ou Completa
Ao preencher a declaração, o programa da Receita Federal permite que você escolha entre dois modelos: Declaração Simplificada ou Declaração Completa. Na simplificada, há um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a um teto estabelecido pela Receita. Já na completa, você pode incluir todas as despesas dedutíveis. O próprio programa sugere a melhor opção de acordo com os dados informados. - Revise Todas as Informações
Antes de enviar a sua declaração, revise atentamente todos os dados preenchidos. Verifique se todos os valores estão corretos e se não há omissões. Erros podem resultar em malha fina e complicações futuras com a Receita Federal. - Envie a Declaração e Acompanhe
Após revisar, envie a declaração diretamente pelo programa da Receita Federal. Você receberá o comprovante de entrega, que deve ser guardado junto com os documentos utilizados para o preenchimento. Depois de enviada, é importante acompanhar a situação da sua declaração no site da Receita, para garantir que não haja pendências ou correções a serem feitas.
Declarar o Imposto de Renda pode ser uma tarefa complexa, mas com o nosso passo a passo detalhado, você vai descobrir que é mais simples do que parece! Neste vídeo, explicamos minuciosamente como preencher cada campo da sua declaração de Imposto de Renda Pessoa Física, desde informações básicas até as mais específicas, como a declaração de bens e rendimentos:
Quais São as Penalidades por Atraso na Entrega?
O prazo para a entrega da Declaração de Imposto de Renda 2025 ainda será definido pela Receita Federal, mas normalmente ocorre entre os meses de março e abril. Se você não entregar dentro do prazo, está sujeito a uma multa que varia de R$ 165,74 até 20% do imposto devido.
Dicas para Facilitar a Declaração do Imposto de Renda 2025
- Organização é fundamental: Tenha todos os documentos organizados ao longo do ano para evitar correria no momento da declaração;
- Dependentes: Ao incluir dependentes, você também deve informar os rendimentos que eles receberam, se houver;
- Planeje a dedução de despesas: Faça um planejamento financeiro ao longo do ano, priorizando despesas que podem ser deduzidas, como educação e saúde;
- Use a tecnologia a seu favor: Utilize softwares de contabilidade ou aplicativos para organizar e registrar suas despesas e rendimentos.
Dica de ouro para restituir mais na declaração de imposto de renda: Para aumentar a restituição no Imposto de Renda, é importante organizar todas as despesas dedutíveis, como gastos com saúde, educação e dependentes, além de contribuições para a previdência privada (PGBL) e doações incentivadas. Declarar corretamente essas despesas, que podem reduzir o valor a pagar ou aumentar a restituição, é essencial. Outra dica é revisar a declaração anterior para garantir que nenhum valor foi omitido e, se possível, buscar ajuda de um contador especializado para evitar erros e otimizar a restituição.
AEXO Contabilidade Digital: Especialistas em Imposto de Renda
Se você ainda tem dúvidas sobre como fazer a Declaração de Imposto de Renda 2025 ou deseja evitar erros, contar com um contador especializado pode ser a melhor solução. A AEXO Contabilidade Digital já ajudou milhares de contribuintes a organizar suas finanças e otimizar suas declarações, garantindo que todos os benefícios fiscais sejam aproveitados ao máximo. Entre em contato conosco e tenha a tranquilidade de contar com especialistas em declaração de IR, prontos para auxiliar em todas as etapas do processo.
Conclusão
A Declaração de Imposto de Renda 2025 é uma obrigação fiscal importante e que deve ser realizada com atenção e cuidado. Seguindo este guia, você estará mais preparado para preencher corretamente sua declaração e evitar problemas com a Receita Federal. Lembre-se de que organização e planejamento são essenciais para garantir que todas as deduções e benefícios sejam corretamente aplicados. Caso tenha dúvidas ou precise de assistência profissional, a AEXO Contabilidade Digital está pronta para ajudar você a declarar seu imposto de maneira segura e eficaz.
Principais dúvidas:
Como Declarar Imóvel Financiado no IRPF?
Ao declarar um imóvel financiado no Imposto de Renda, é importante lembrar que o que deve ser informado à Receita Federal é o valor pago pelo imóvel até o final do ano-base da declaração, e não o valor total do financiamento. O imóvel financiado deve ser declarado na ficha de “Bens e Direitos”, utilizando o código referente ao tipo de imóvel. A cada ano, o contribuinte deve atualizar o valor pago, somando as parcelas quitadas, incluindo entrada e despesas com escritura e ITBI. O saldo devedor não deve ser declarado como uma dívida, pois as parcelas futuras do financiamento ainda não foram pagas.
É Obrigatório Lançar Conta Bancária no Imposto de Renda?
Sim, o lançamento de contas bancárias no Imposto de Renda é obrigatório quando o saldo total das contas bancárias, em 31 de dezembro do ano anterior ao da declaração, for superior a R$ 140,00. Todas as contas correntes, poupanças, e demais aplicações financeiras que ultrapassem esse valor devem ser informadas na ficha de “Bens e Direitos”, com o código correspondente a cada tipo de conta. É necessário informar o banco, agência e o saldo final da conta em 31 de dezembro do ano-base da declaração.
Como Declarar Despesas Médicas no IRPF?
As despesas médicas podem ser deduzidas integralmente no Imposto de Renda, sem limite de valor, desde que tenham comprovação por meio de recibos ou notas fiscais em nome do contribuinte ou de seus dependentes. Essas despesas devem ser declaradas na ficha de “Pagamentos Efetuados”, com o código correspondente ao tipo de serviço médico. São consideradas dedutíveis despesas com consultas, exames, internações, planos de saúde e cirurgias. Entretanto, despesas com remédios, exceto quando incluídas em internação hospitalar, não são dedutíveis.
Como Declarar Carro no Imposto de Renda?
Para declarar um carro no Imposto de Renda, ele deve ser informado na ficha de “Bens e Direitos”, utilizando o código correspondente a veículos automotores. No campo “Discriminação”, é necessário incluir os detalhes sobre a aquisição, como data, nome e CPF/CNPJ do vendedor e valor pago. No campo referente ao valor do bem, o valor informado deve ser o de aquisição e permanecer o mesmo durante os anos seguintes, até que o veículo seja vendido. Caso tenha havido financiamento, o procedimento é semelhante ao de imóveis financiados, declarando apenas os valores pagos até o momento.
Como Declarar Gastos com Educação no IRPF?
Os gastos com educação podem ser deduzidos no Imposto de Renda, mas há um limite anual de dedução por pessoa (contribuinte ou dependente). Para a declaração de 2025, esse limite é de R$ 3.561,50 por pessoa. Podem ser deduzidos gastos com ensino infantil, fundamental, médio, técnico e superior (incluindo graduação, mestrado, doutorado e especialização). As despesas devem ser declaradas na ficha de “Pagamentos Efetuados”, com o código de educação correspondente, e o nome e CNPJ da instituição de ensino. Cursos de idiomas, preparatórios para vestibulares ou concursos não são dedutíveis.
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