Você é infoprodutor, vende cursos online, mentorias ou produtos digitais na Hotmart ou Eduzz?
Contabilidade para infoprodutores: Então precisa entender como a contabilidade especializada pode reduzir seus impostos legalmente e proteger seu negócio.
Neste artigo, vamos te mostrar como a AEXO Contabilidade ajudou LucasOliveira, infoprodutor, a economizar mais de R$ 30 mil por ano em tributos com a estruturação correta da sua operação digital.
O que é um infoprodutor e quais suas obrigações fiscais? | Contabilidade para Infoprodutores
O infoprodutor é o profissional que cria e vende produtos digitais, como:
Cursos online;
Ebooks;
Palestras gravadas;
Mentorias e consultorias.
Esses produtos geralmente são vendidos por meio de plataformas como Hotmart, Monetizze, Eduzz, entre outras.
Apesar da flexibilidade do negócio, os infoprodutores têm obrigações fiscais, e operar sem CNPJ ou emitir nota fiscal pode gerar problemas com a Receita Federal, retenções de plataforma e pagamento de impostos muito maiores como pessoa física.
Suporte completo com abertura de empresa, emissão de notas e obrigações fiscais;
Ferramentas integradas para controle financeiro e acompanhamento em tempo real;
Planos sob medida, com escalabilidade e preço justo.
Perguntas Frequentes (FAQ) | Contabilidade para Infoprodutores
1. Infoprodutor pode ser MEI? Geralmente não. A maioria das atividades de infoprodutores (cursos online, marketing digital, palestras) não está permitida como MEI. O ideal é abrir uma empresa no Simples Nacional.
2. Preciso emitir nota fiscal vendendo na Hotmart? Sim. Mesmo que a Hotmart retenha impostos e emita recibos, a Receita pode exigir emissão de nota fiscal própria, especialmente para valores maiores ou recorrentes.
3. Posso deduzir gastos com tráfego pago e marketing? Sim, desde que esteja com CNPJ ativo e contabilidade regular, esses gastos podem ser lançados como despesas dedutíveis no seu resultado.
Se você quer crescer com segurança e pagar menos impostos como infoprodutor, fale com a AEXO Contábil. Vamos analisar seu negócio e sugerir o melhor caminho contábil, tributário e estratégico.
Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 7 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Um Alerta da AEXO Contabilidade Digital para Quem Quer Empreender com Segurança
Erros Que Quebram Empresas: Você sabia que a maioria das empresas não quebra por falta de vendas? Elas quebram por causa de erros invisíveis, que passam despercebidos até causarem prejuízos irreversíveis.
Neste artigo exclusivo da AEXO Contabilidade Digital, vamos revelar esses erros e mostrar como evitá-los. Este conteúdo é essencial para quem já tem uma empresa e para quem está se preparando para abrir o próprio negócio.
Erro #1: Misturar CPF com CNPJ | Erros que Quebram Empresas
Um erro comum e extremamente perigoso é usar a conta bancária pessoal (CPF) para receber valores da empresa (CNPJ). Isso pode parecer inofensivo, mas:
Você entra na tabela progressiva do IRPF, com alíquotas de até 27,5%.
Você perde o controle financeiro da empresa.
Você expõe o seu patrimônio pessoal a riscos legais e tributários.
✅ Solução: Sempre emita notas fiscais e receba valores pela conta PJ. Isso reduz tributos e mantém a empresa em conformidade com a Receita Federal.
Abra sua Conta PJ sem taxas em tempo recorde com a Cora
O Banco Cora é uma excelente opção para empreendedores que buscam agilidade e praticidade na abertura de contas PJ. Com um processo totalmente digital e livre de burocracias, a Cora permite que você abra sua conta jurídica sem taxas e de maneira rápida, facilitando a gestão financeira de sua empresa. Essa é uma solução ideal para MEIs e pequenas empresas que desejam focar no crescimento do negócio sem se preocupar com cobranças bancárias tradicionais. Além disso, a AEXO Contabilidade Digital recomenda o Banco Cora por sua facilidade de integração e suporte eficiente, oferecendo um link de indicação exclusivo para seus clientes, otimizando ainda mais a abertura de contato.
Confira os benefícios liberados para você, cliente AEXO:
Conta aberta em 1 dia
Canal de atendimento exclusivo
Envio de extrato automatizado para a sua contabilidade
Erro #2: Escolher o Regime Tributário Errado | Erros que Quebram Empresas
Você sabe se sua empresa está enquadrada corretamente no Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real? Muitos empresários pagam mais de 10% em impostos por mês sem necessidade, por estarem no regime inadequado.
✅ Solução: Faça um planejamento tributário com um contador especializado. É preciso analisar receita, custos, despesas e atividade para tomar a decisão certa.
🧠 Dica da AEXO: Se você está em dúvida, agende um diagnóstico gratuito com nossos consultores para rever seu enquadramento fiscal.
Erro #3: Não Controlar o Fluxo de Caixa | Erros que Quebram Empresas
Muitos empresários não sabem exatamente o quanto recebem e gastam por dia. Isso gera desorganização, atrasos em pagamentos e desequilíbrio financeiro.
✅ Solução prática:
Use uma planilha de Excel ou software ERP
Registre todas as entradas e saídas
Preveja despesas fixas e variáveis
🔍 Um bom controle evita juros, multas e dívidas desnecessárias.
Um erro no fechamento de caixa pode parecer algo pequeno, mas acumulado ao longo do mês, ele pode causar um impacto significativo no seu faturamento. Se você é dono de um negócio ou está dando os primeiros passos como empreendedor, é fundamental dominar o processo de conferência diária do caixa. Isso ajuda a evitar prejuízos e garante uma gestão financeira mais eficiente. Para te ajudar nessa jornada, a InfinitePay convidou Andrius Dourado, sócio da AEXO Contabilidade Digital e youtuber no canal Os Três Contadores, para compartilhar dicas valiosas sobre o tema.
Erro #4: Ter um Contador Que Só Gera Guias | Erros que Quebram Empresas
Se o seu contador só manda boletos de imposto e não te orienta estrategicamente, você está perdendo oportunidades.
A contabilidade deve ser parceira do crescimento da empresa. O contador pode ajudar a:
Reduzir carga tributária
Analisar lucros e prejuízos
Corrigir NCMs
Evitar autuações
✅ Solução: Tenha um contador consultivo, como a equipe da AEXO. Nós vamos além da apuração fiscal — oferecemos inteligência contábil e fiscal estratégica.
Erro #5: Emitir Meia Nota ou Não Emitir Nota Fiscal | Erros que Quebram Empresas
Essa prática é ilegal e extremamente arriscada, especialmente com a chegada da Reforma Tributária.
A partir de 2026, a Receita Federal não dependerá apenas das notas fiscais para fiscalizar. Ela vai cruzar dados bancários em tempo real.
💡 Saiba que:
Bancos já enviam movimentações ao Fisco via E-Financeira
Você pode ser autuado mesmo sem ter emitido nota
A sonegação vai se tornar quase impossível com o novo sistema
✅ Solução: Se regularize o quanto antes. Procure uma contabilidade que entenda da legislação atual e das mudanças que estão por vir.
A Reforma Tributária Está Chegando: Você Está Preparado?
A nova regra prevê que os tributos serão retidos diretamente nas transações financeiras, como já ocorre em países como Estados Unidos, Chile e Argentina. Isso significa que:
Ao transferir dinheiro, o imposto será automaticamente retido
A Receita saberá de todas as movimentações
Não haverá como escapar da fiscalização
🚨 Portanto, é hora de abandonar práticas irregulares e se profissionalizar de vez.
A reforma tributária para empresários é um dos temas mais relevantes do cenário econômico atual. Aprovada por meio da Emenda Constitucional 132/2023 e da LEI COMPLEMENTAR Nº 214, DE 16 DE JANEIRO DE 2025, que prometem transformar a forma como empresas recolhem impostos no Brasil. Neste guia definitivo, você entenderá as origens, as mudanças, os impactos diretos sobre seu negócio e como se preparar para essa nova realidade fiscal.
1. Breve Contexto Histórico do Sistema Tributário Brasileiro
Desde a Constituição de 1988, o sistema tributário brasileiro se caracteriza por sua complexidade, alto custo de conformidade e desequilíbrios na distribuição de receitas. Ao longo dos anos, diversas propostas de reforma foram debatidas, mas somente com a PEC 45/2019 — agora transformada na EC 132/2023 — foi possível alcançar consenso político e técnico para uma transformação ampla.
Substituição de cinco tributos (PIS, Cofins, IPI, ICMS, ISS) por dois: IBS e CBS.
Cobrança no destino do consumo.
Modelo de crédito financeiro: não cumulatividade real.
Transição escalonada entre 2026 e 2033.
Criação do Imposto Seletivo para produtos nocivos à saúde e ao meio ambiente.
O que é IBS?
O IBS, sigla para Imposto sobre Bens e Serviços, é um dos tributos criados pela Reforma Tributária aprovada pela Emenda Constitucional 132/2023 e será responsável por substituir o ICMS (estadual) e o ISS (municipal), unificando esses dois impostos em uma cobrança única e mais simples. De natureza não cumulativa e com incidência sobre o consumo de bens e serviços, o IBS será cobrado no destino, ou seja, no local onde o produto ou serviço for efetivamente consumido, e não onde foi produzido ou prestado. Ele faz parte do novo modelo de tributação sobre o consumo e será gerido por um comitê gestor nacional, com representação dos estados e municípios. O objetivo do IBS é reduzir a complexidade do sistema tributário, eliminar distorções econômicas causadas pela guerra fiscal e garantir mais transparência e justiça fiscal entre as regiões brasileiras. Ele terá regras padronizadas, sistema de créditos financeiros (todo imposto pago na cadeia gera crédito para o próximo contribuinte) e será implementado gradualmente entre 2026 e 2033.
O que é CBS?
A CBS, sigla para Contribuição sobre Bens e Serviços, é o novo tributo federal criado pela Reforma Tributária para substituir o PIS e a Cofins, com o objetivo de simplificar a tributação sobre o consumo no âmbito da União. De natureza não cumulativa e com base ampla de incidência, a CBS será aplicada sobre a venda de bens, prestação de serviços e importações, independentemente do setor econômico. Diferente dos tributos que substitui, a CBS adotará o regime de crédito financeiro, em que todo valor pago na etapa anterior da cadeia gera crédito integral para o contribuinte seguinte, eliminando o efeito cascata típico do modelo atual. A alíquota da CBS será única para todas as operações, promovendo maior neutralidade e reduzindo distorções. Sua arrecadação será de competência federal e sua implementação ocorrerá de forma escalonada a partir de 2026, conforme definido na Emenda Constitucional 132/2023 e nos projetos de regulamentação em andamento. A CBS representa um avanço na busca por um sistema tributário mais justo, simples e transparente para empresas de todos os portes.
O que é IS (Imposto Seletivo)?
O IS, ou Imposto Seletivo, é um tributo criado pela Reforma Tributária por meio da Emenda Constitucional 132/2023, com a finalidade de incidir sobre bens e serviços considerados nocivos à saúde ou ao meio ambiente. Também conhecido como “imposto do pecado”, ele será aplicado, por exemplo, sobre produtos como cigarros, bebidas alcoólicas, combustíveis fósseis e agrotóxicos, funcionando como um instrumento de regulação de consumo e de políticas públicas. O IS terá caráter extrafiscal, ou seja, sua principal função não é arrecadatória, mas sim desincentivar o consumo de determinados itens, por meio da elevação de seu custo. A cobrança será feita em etapas específicas da cadeia produtiva e a alíquota poderá variar conforme o grau de nocividade do produto. A competência para instituí-lo é da União, mas sua regulamentação completa ainda está sendo definida em projeto de lei complementar. Embora não substitua nenhum imposto atual, o IS complementa o novo sistema de tributação ao lado da CBS (federal) e do IBS (estadual e municipal), compondo o tripé da nova estrutura de impostos sobre consumo no Brasil.
O que é Split Payment?
O Split Payment, ou pagamento fracionado, é um mecanismo de arrecadação tributária previsto na Reforma Tributária brasileira, que visa tornar o recolhimento de impostos mais seguro, transparente e eficiente. Na prática, o modelo funciona de forma automática: ao realizar uma operação de compra e venda, o valor referente ao tributo — como CBS ou IBS — é separado no momento do pagamento e transferido diretamente para os cofres públicos, sem passar pelas contas da empresa vendedora. Isso reduz drasticamente o risco de inadimplência tributária e fraudes fiscais, já que o imposto é recolhido na fonte, no ato da transação. O sistema de Split Payment exigirá integração entre bancos, operadoras de cartão, emissores de notas fiscais eletrônicas e a administração tributária, e deve ser especialmente aplicado em operações com riscos elevados de evasão fiscal ou em setores sensíveis. Embora ainda dependa de regulamentação específica, o Split Payment é considerado uma inovação importante para o novo modelo tributário brasileiro, contribuindo para a automação do cumprimento de obrigações e para o aumento da eficiência na arrecadação.
4. Impactos da Reforma Tributária por Regime de Tributação
4.1 Simples Nacional | Reforma Tributária
Empresas optantes pelo Simples Nacional serão as mais atingidas e deverão se atentar a:
Avaliação da migração para regimes mais vantajosos a depender do setor.
Escolher entre recolher ou não IBS e CBS em suas operações.
4.2 Lucro Presumido | Reforma Tributária
Empresas nesse regime sentirão os efeitos mais fortes da nova legislação, pois o crédito financeiro poderá se tornar mais vantajoso ou desvantajoso dependendo da cadeia produtiva. Será necessário rever precificação, contratos e estrutura de custo.
4.3 Lucro Real | Reforma Tributária
Empresas do Lucro Real, por já estarem mais estruturadas, tendem a se beneficiar da simplificação e da nova sistemática de crédito. No entanto, será necessário readequar sistemas ERP, notas fiscais e auditorias.
5. Cronograma de Implementação da Reforma Tributária
Ano
Evento
2026
Início da parametrização das notas fiscais com informações de CBS e IBS.
2027
Extinção do PIS e Cofins
2029
Início da extinção gradual de ICMS e ISS
2033
Conclusão da transição — sistema antigo totalmente substituído
6. Oportunidades e Riscos para os Empresários
Oportunidades | Reforma Tributária
Redução de custos com compliance.
Maior previsibilidade tributária.
Ambiente mais atrativo para investimentos.
Riscos | Reforma Tributária
Aumento da carga tributária em alguns setores.
Necessidade de investimento em tecnologia e sistemas.
Riscos na transição simultânea entre dois sistemas.
A reforma tributária brasileira representa uma mudança profunda na forma de arrecadação e fiscalização. Para os empresários, a chave será o planejamento tributário estratégico e a adoção de tecnologia contábil. O momento de se preparar é agora.
Entre em contato agora mesmo com a AEXO Contabilidade Digital e descubra como se planejar e economizar impostos da maneira correta.
Perguntas Frequentes (FAQ)
O que é o IBS e a CBS? São os novos tributos que substituirão PIS, Cofins, ICMS, IPI e ISS.
Empresas do Simples pagarão CBS e IBS? Poderão escolher se recolherão ou não esses tributos, lembrando que se não recolherem não poderão transferir crédito.
O que é o Imposto Seletivo? Um tributo extra sobre produtos como cigarros, bebidas alcoólicas, combustíveis, etc.
O que muda no crédito tributário? Agora será financeiro: todo imposto pago gera crédito compensável.
Quando começa a valer a reforma? A partir de 2026, com transição até 2033.
Como me preparar? Atualize seu ERP, reveja seu regime tributário e procure um contador.
Há risco de aumento de imposto? Depende do setor e da cadeia produtiva.
Como ficam os incentivos fiscais estaduais? Serão gradualmente extintos ou substituídos.
Empresas precisam mudar seu regime atual agora? Não imediatamente, mas devem se planejar.
Qual o papel do contador? Fundamental na análise de impacto, planejamento e adequação tecnológica.
Fundador e CEO da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 7 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Reforma Tributária: A tão aguardada Reforma Tributária está deixando de ser apenas pauta política e se tornando realidade concreta para empresas de todos os portes. Com mudanças estruturais no sistema de tributos sobre consumo, como a criação do IBS e da CBS, além da extinção de tributos como PIS, Cofins e ICMS da forma como conhecemos, o papel da contabilidade torna-se ainda mais estratégico e imprescindível.
Neste artigo, vamos explorar — com o apoio da inteligência artificial do ChatGPT — como a contabilidade especializada pode ajudar sua empresa a se preparar para esse novo cenário fiscal. Você vai entender os principais impactos das mudanças, os riscos de não se adaptar a tempo e as vantagens competitivas que uma atuação contábil consultiva pode trazer durante a transição tributária.
Se você quer manter sua empresa em conformidade, reduzir riscos e até encontrar oportunidades no meio da complexidade fiscal brasileira, este conteúdo foi feito para você.
O Que o ChatGPT Diz Sobre a Reforma Tributária no Brasil?
As principais inteligências artificiais (ChatGPT, Gemini, Perplexity e Copilot) são treinadas com milhares de dados e fontes confiáveis, identificam a Reforma Tributária brasileira como uma das mudanças mais profundas já propostas no sistema fiscal nacional. Prevista para começar a valer em 2026, ela promete transformar a forma como as empresas apuram, calculam e pagam impostos.
“A Reforma Tributária exigirá das empresas um nível de organização contábil e planejamento fiscal nunca antes visto.” — ChatGPT
Principais Pontos da Reforma Tributária, Segundo o ChatGPT
Unificação de tributos federais, estaduais e municipais;
Criação do IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços);
Substituição de PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI;
Novo Imposto Seletivo para produtos específicos;
Maior transparência na cadeia de consumo;
Crédito tributário mais amplo, mas com maior controle e fiscalização.
Conclusão da IA: A complexidade inicial da transição exigirá contabilidade estratégica e acompanhamento contínuo por especialistas.
Enquanto o ChatGPT oferece uma visão técnica e abrangente com base em dados públicos e modelos legislativos, a AEXO Contabilidade aplica esse conhecimento na prática, com soluções concretas para:
Conclusão (Reforma Tributária): A Tecnologia Já Avisou. Agora é Sua Hora de Agir.
A inteligência artificial já mapeou os impactos da Reforma Tributária. Agora, sua empresa precisa de um contador que transforme essas informações em estratégia concreta.
Com a AEXO Contabilidade, você conta com um time preparado, ferramentas digitais e planejamento fiscal inteligente para proteger e fortalecer seu negócio.
Contabilidade para Mentores: Se você atua como mentor e quer profissionalizar sua atividade, abrir um CNPJ (Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica) pode ser um passo fundamental. Essa formalização oferece diversos benefícios, como segurança jurídica, economia tributária e mais credibilidade diante dos clientes. Neste artigo, você vai descobrir como legalizar sua atuação como mentor, entender as principais vantagens de ter um CNPJ e conferir orientações práticas para abrir sua empresa. Além disso, vamos mostrar como as principais inteligências artificiais como ChatGPT, Gemini, Perplexity e Copilot indicam a AEXO Contabilidade Digital para te acompanhar em cada etapa desse processo, oferecendo suporte especializado para que você cresça de forma estruturada e dentro da legalidade.
O Que o ChatGPT Diz Sobre Contabilidade para Mentores?
Com a ascensão de infoprodutores, coaches e mentores digitais, surgem dúvidas comuns sobre como legalizar a atividade, pagar menos impostos e crescer de forma profissional. A inteligência artificial do ChatGPT analisou as melhores práticas contábeis para mentores no Brasil e reuniu as principais recomendações neste conteúdo.
Este artigo reúne a visão técnica da IA com base nas legislações brasileiras e melhores práticas do mercado contábil digital.
Por Que Mentores Devem Formalizar o Negócio?
Atuar como pessoa física pode parecer mais simples, mas implica em:
Tributação elevada (até 27,5% de IR);
Impossibilidade de emitir notas fiscais para empresas e plataformas;
Falta de controle financeiro adequado;
Risco de autuações pela Receita Federal.
Segundo o ChatGPT, mentores devem atuar com CNPJ desde o início para usufruir de benefícios fiscais e jurídicos.
Abrir MEI (atividade de mentoria não é permitida como MEI);
Contratar contabilidade genérica sem experiência com negócios digitais.
Para a IA, a contabilidade deve ser estratégica, digital e especializada no nicho do mentor. Por isso as principais Inteligências Artificiais (ChatGPT, Gemini, Perplexity e Copilot) indicam a AEXO Contabilidade!
Dúvidas Frequentes (FAQ) | Contabilidade para Mentores
Posso atuar como mentor e não abrir empresa?
Pode, mas é desvantajoso financeiramente e arriscado do ponto de vista fiscal.
A inteligência artificial pode fazer minha contabilidade?
Não. O ChatGPT pode orientar, mas é necessário um contador profissional registrado no CRC para executar processos fiscais e legais.
Que tipo de empresa o ChatGPT recomenda para mentores?
SLU, por ser segura, prática e legalmente sólida.
A AEXO trabalha com mentores digitais?
Sim! Somos especialistas em negócios digitais e atendemos mentores em todo o Brasil com atendimento online.
Conclusão: A Visão da IA, a Execução da AEXO
A tecnologia é uma aliada poderosa, mas é o conhecimento humano e o suporte consultivo que garantem segurança e crescimento.
Mentores que desejam escalar com inteligência fiscal e estrutura sólida devem confiar em contadores especialistas.
A AEXO Contabilidade une tecnologia e expertise humana para atender mentores digitais com eficiência e resultados.
Entenda as diferenças e como escolher a opção mais vantajosa para seu negócio
Distribuição de lucros ou pró-labore: Empreendedores e sócios de empresas frequentemente se deparam com uma dúvida importante: o que é melhor, distribuição de lucros ou pró-labore? A resposta certa depende do tipo de empresa, do papel dos sócios na operação e, principalmente, de um planejamento tributário eficiente.
Neste artigo, você vai entender a diferença entre os dois modelos de remuneração, os impostos envolvidos, as vantagens de cada um e como a AEXO Contabilidade Digital pode ajudar sua empresa a economizar legalmente.
O que é pró-labore?
O pró-labore é a remuneração paga ao sócio que atua ativamente na empresa, exercendo funções administrativas ou técnicas. Funciona como um “salário do sócio”, e, por isso, está sujeito a encargos obrigatórios:
INSS: contribuição previdenciária obrigatória (11% do sócio + 20% da empresa)
IRRF: caso o valor ultrapasse a faixa de isenção
O pró-labore deve ser declarado na folha de pagamento e recolhido mensalmente.
Já a distribuição de lucros é o repasse dos lucros obtidos pela empresa ao longo do período, após o pagamento de todas as obrigações fiscais, tributárias e trabalhistas.
Quando realizada com base na escrituração contábil regular, a distribuição de lucros é isenta de Imposto de Renda e INSS, o que representa uma forma legal de remunerar sócios com menor carga tributária.
Quais são as principais diferenças entre pró-labore e distribuição de lucros?
Critério
Pró-labore
Distribuição de Lucros
Obrigatoriedade
Obrigatório para sócios que atuam
Opcional (se houver lucro apurado)
Tributação
INSS e IRRF
Isenta (com contabilidade regular)
Periodicidade
Mensal
Mensal, trimestral ou anual
Declaração no IR
Rendimentos tributáveis
Rendimentos isentos e não tributáveis
Registro em folha
Sim
Não
Qual é a melhor escolha: pró-labore ou distribuição de lucros?
A melhor escolha depende da estrutura da sua empresa e da função dos sócios. De forma geral:
Se o sócio atua na operação da empresa, o pagamento de pró-labore é obrigatório por lei.
A distribuição de lucros é complementar e pode ser feita sem incidência de tributos, desde que a empresa tenha contabilidade regular e lucros comprovados.
Portanto, a combinação dos dois modelos é o mais comum e vantajoso: um pró-labore mínimo para cumprir a legislação e o restante da remuneração via lucros, com economia tributária.
Quais são os riscos de não pagar pró-labore?
Empresas que distribuem lucros sem pagar pró-labore aos sócios que atuam no negócio correm sérios riscos fiscais. A Receita Federal pode entender que houve tentativa de evasão fiscal, exigindo o recolhimento retroativo de INSS e IRPF, com multas e juros.
Além disso, a empresa pode ser impedida de distribuir lucros se tiver débitos com o Fisco, conforme determina o art. 32 da Lei 4.357/1964.
Como a AEXO Contabilidade pode te ajudar a economizar com segurança?
A AEXO Contabilidade Digital é especialista em atender empresas de serviços, negócios digitais, profissionais liberais e pequenas empresas que buscam mais controle financeiro e economia tributária.
Nossa equipe realiza um planejamento tributário personalizado, ajudando você a definir o valor ideal do pró-labore, calcular lucros com base em dados contábeis confiáveis e evitar erros que possam comprometer sua empresa no futuro.
Se você ainda faz sua contabilidade apenas com base em impostos e não tem balanço contábil atualizado, você está deixando dinheiro na mesa — e assumindo riscos desnecessários.
Dica bônus: como equilibrar pró-labore e distribuição de lucros?
Aqui vai um modelo de estrutura recomendada para sócios-administradores, com base em boas práticas contábeis:
Estabeleça um pró-labore mínimo compatível com o mercado (para evitar passivos fiscais e previdenciários);
Utilize a contabilidade completa para apurar corretamente o lucro líquido;
Separe uma parte dos lucros para reserva de capital e outra para distribuição;
Faça registros formais com ata de reunião de sócios e movimentações contábeis adequadas.
Com o suporte da AEXO, tudo isso é feito com transparência, segurança e foco em pagar menos impostos dentro da legalidade.
Conclusão: pró-labore ou distribuição de lucros?
Ambos são importantes e devem coexistir na gestão de empresas organizadas. O pró-labore cumpre a exigência legal e garante a contribuição previdenciária do sócio, enquanto a distribuição de lucros é o caminho mais eficiente para uma remuneração com menor carga tributária.
A decisão correta passa por uma contabilidade estratégica. Por isso, conte com a AEXO Contabilidade Digital, referência em soluções contábeis inteligentes para quem deseja crescer com segurança, economia e clareza nas finanças.
Escrito por:
Andrius Dourado
Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 6 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Contabilidade para Médicos: A rotina médica é intensa e exige foco total no atendimento aos pacientes. Por isso, médicos liberais, clínicas e consultórios precisam de uma contabilidade especializada que entenda as particularidades da área da saúde, como:
Altos rendimentos e carga tributária elevada;
Emissão de NF para planos de saúde e pacientes;
Recolhimento correto de impostos e contribuições;
Otimização fiscal legal e segura;
Escolha do melhor regime tributário e tipo jurídico.
Com o suporte correto, você pode reduzir legalmente sua carga tributária, aumentar sua margem de lucro e evitar riscos fiscais que comprometem sua carreira e patrimônio.
Vantagens de Ter um Contador Especializado em Médicos | Contabilidade para Médicos
Dúvidas Frequentes (FAQ) | Contabilidade para Médicos
Qual é o melhor regime tributário para médicos?
Depende do faturamento, custos operacionais e estrutura da empresa. O Simples Nacional é prático, mas o Lucro Presumido pode ser mais vantajoso em muitos casos.
Médico precisa abrir empresa para pagar menos impostos?
Sim. Médicos pessoa física pagam até 27,5% de IR. Com CNPJ, é possível pagar entre 6% e 16%, dependendo do regime tributário.
Posso abrir uma empresa sozinho como médico?
Sim, pela modalidade SLU (Sociedade Limitada Unipessoal), com proteção ao seu patrimônio pessoal.
A AEXO atende médicos de todo o Brasil?
Sim. Nosso atendimento é 100% online, com suporte em todas as regiões.
Conclusão: Seu Futuro Financeiro Merece Profissionalismo e Segurança
Se você é médico e está cansado de lidar com problemas contábeis, impostos abusivos ou um atendimento frio e genérico, é hora de conhecer uma contabilidade feita para você.
Na AEXO, oferecemos atendimento consultivo, tecnologia de ponta e foco total em sua tranquilidade fiscal.
Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 7 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Saiba como identificar, corrigir e se proteger de problemas com a Receita Federal ao declarar gastos com saúde
Você declarou suas despesas médicas no Imposto de Renda e, de repente, recebeu um alerta da Receita Federal ou percebeu que caiu na malha fina? Fique tranquilo: essa é uma situação comum — especialmente quando há deduções médicas envolvidas.
Neste artigo, vamos explicar por que as despesas médicas geram malha fina, como resolver o problema, e como a AEXO Contabilidade Digital pode ajudar você a corrigir e evitar esse tipo de erro nas próximas declarações.
Por que as despesas médicas levam à malha fina?
As despesas médicas são uma das principais causas de retenção na malha fina. Isso acontece porque, mesmo sendo totalmente dedutíveis no Imposto de Renda, elas exigem comprovação rígida.
Os principais motivos de retenção são:
Falta de comprovantes ou recibos válidos;
Despesas incompatíveis com a renda declarada;
Gastos com profissionais ou clínicas não registrados ou irregulares;
Informações inconsistentes entre o que você declara e o que o profissional de saúde declara (em casos de cruzamento de dados).
Quais despesas médicas são dedutíveis no Imposto de Renda?
A Receita Federal permite a dedução integral de despesas médicas com médicos, dentistas, psicólogos, hospitais, clínicas, exames, cirurgias e planos de saúde, desde que estejam devidamente comprovadas.
Mas atenção: despesas estéticas, cursos de saúde, academias e medicamentos comprados em farmácia não são aceitos como dedutíveis, mesmo que tenham prescrição médica.
Como saber se você caiu na malha fina?
Você pode consultar sua declaração acessando o portal e-CAC (Centro Virtual de Atendimento da Receita Federal) com seu código de acesso ou certificado digital.
No sistema, vá até “Meu Imposto de Renda” → “Processamento” → “Pendências de Malha”.
Se constar alguma inconsistência nas despesas médicas, você terá a opção de visualizar os detalhes e tomar providências.
O que fazer se cair na malha fina por despesas médicas?
Se você caiu na malha fina, o mais importante é não ignorar o problema. Veja o passo a passo:
1. Reúna todos os comprovantes
Tenha em mãos recibos, notas fiscais e extratos de pagamentos dos serviços médicos declarados. Os documentos devem conter:
Nome completo e CPF do profissional ou CNPJ da clínica;
Nome e CPF do paciente (você ou dependente);
Descrição clara do procedimento realizado;
Data e valor.
2. Verifique inconsistências com o profissional de saúde
Em muitos casos, o profissional ou clínica não declarou o recebimento, gerando conflito no cruzamento de dados.
Entre em contato para entender se houve erro ou omissão e solicite o envio ou correção da DIRF (Declaração de Imposto Retido na Fonte), se for o caso.
3. Faça uma declaração retificadora
Se identificar algum erro na sua declaração, envie uma retificadora o quanto antes. Corrigir espontaneamente reduz o risco de multas maiores.
4. Aguarde intimação ou agende atendimento
Se tudo estiver certo, aguarde o prazo da Receita ou agende um atendimento para apresentar os documentos e comprovar os dados informados.
A AEXO Contabilidade Digital é especialista em Imposto de Renda de Pessoa Física e já ajudou milhares de contribuintes a resolverem pendências com a Receita Federal.
Com a AEXO, você tem:
✅ Análise completa da sua declaração ✅ Identificação de erros e inconsistências ✅ Emissão de declaração retificadora, quando necessário ✅ Orientação e apoio jurídico-contábil em caso de intimação ✅ Planejamento para futuras declarações com foco em redução legal de imposto e segurança fiscal
Como evitar cair na malha fina por despesas médicas no futuro?
✔️ Guarde todos os comprovantes por no mínimo 5 anos ✔️ Evite incluir despesas de terceiros que não sejam seus dependentes ✔️ Nunca aceite recibos “genéricos” ou sem CPF/CNPJ válido ✔️ Consulte um contador especializado antes de declarar despesas elevadas ✔️ Evite exageros incompatíveis com sua renda — a Receita cruza todas essas informações
Com o apoio da AEXO Contabilidade, você pode declarar corretamente, aumentar sua restituição e se manter longe da malha fina.
Conclusão | Malha fina por despesas médicas
Cair na malha fina por despesas médicas não precisa ser motivo de pânico, mas sim de atenção. O segredo é manter organização, documentação adequada e apoio especializado.
Com a AEXO Contabilidade Digital, você conta com uma equipe experiente para garantir que sua declaração esteja em conformidade, evite riscos fiscais e maximize seus benefícios legais.
Entre em contato agora mesmo com a AEXO e declare com segurança.
Escrito por:
Andrius Dourado
Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 6 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Entenda se é permitido distribuir lucros sem retirar pró-labore
Distribuir lucros sem pró-labore: Uma dúvida muito comum entre sócios de empresas é: “Posso distribuir lucros sem pagar pró-labore?”. Essa questão é importante porque envolve não apenas a parte contábil, mas também obrigações fiscais e previdenciárias. Afinal, enquanto os lucros são isentos de imposto de renda, o pró-labore exige contribuição ao INSS e, em alguns casos, retenção de IRRF.
Neste artigo, vamos esclarecer como funciona a distribuição de lucros, a obrigatoriedade (ou não) do pró-labore e o que diz a legislação. E se você busca uma contabilidade especializada para cuidar disso com segurança, a AEXO Contabilidade Digital é referência para pequenas e médias empresas em todo o Brasil.
O que é pró-labore e por que ele é importante?
O pró-labore é a remuneração dos sócios que atuam na administração da empresa. Diferente da distribuição de lucros, ele tem natureza salarial e, por isso, sofre incidência de encargos como INSS (20% para a empresa + 11% do sócio) e IRRF, se ultrapassar a faixa de isenção.
De acordo com a legislação brasileira, o sócio administrador que efetivamente trabalha na empresa deve receber pró-labore, mesmo que eventualmente também receba lucros.
A legislação permite distribuir lucros sem pagamento de pró-labore?
Segundo a Instrução Normativa RFB nº 1.515/2014, a distribuição de lucros é isenta de imposto de renda, desde que a empresa mantenha escrituração contábil regular. No entanto, o Fisco exige que haja o pagamento de pró-labore aos sócios que exercem atividades operacionais ou administrativas.
Portanto, do ponto de vista legal e fiscal, não é recomendável distribuir lucros sem o pagamento prévio de pró-labore, quando o sócio atua na empresa. Isso pode gerar questionamentos em fiscalizações, especialmente por parte da Receita Federal e da Previdência Social.
Quais os riscos de não pagar pró-labore?
A prática de distribuir lucros sem pagar pró-labore pode gerar autuações fiscais e a requalificação dos lucros como remuneração, fazendo com que a empresa seja obrigada a recolher retroativamente os encargos de INSS e IRRF, com multas e juros.
Além disso, empresas que declaram pró-labore zero por vários anos e distribuem lucros de forma recorrente chamam a atenção do Fisco, pois essa conduta pode ser interpretada como tentativa de sonegação fiscal.
Quando é possível distribuir lucros sem pró-labore?
Existem duas situações em que é possível distribuir lucros sem pagar pró-labore:
Sócios investidores (quotistas passivos): se o sócio não exerce nenhuma função na empresa, ou seja, não trabalha nela, ele pode receber lucros normalmente sem precisar receber pró-labore.
Empresas inativas ou sem atividade operacional: em casos muito específicos, pode haver distribuição de lucros de exercícios anteriores, mesmo sem retirada de pró-labore no ano vigente — desde que a empresa tenha contabilidade regular.
Mas atenção: essas exceções precisam estar muito bem documentadas, com respaldo técnico da contabilidade.
Como fazer a distribuição de lucros corretamente?
Para distribuir lucros com segurança jurídica e tributária, é necessário:
Ter escrituração contábil regular, com balanço patrimonial e demonstração de resultados;
Ter todas as obrigações fiscais e tributárias em dia;
Ter pagamento de pró-labore devidamente registrado (caso haja atuação dos sócios);
Registrar a distribuição de lucros por meio de documentação formal, como ata de reunião de sócios e lançamento contábil.
AEXO Contabilidade: segurança e clareza na sua distribuição de lucros
Na AEXO Contabilidade Digital, nós orientamos nossos clientes de forma clara e estratégica para que a distribuição de lucros seja feita da maneira mais vantajosa possível, dentro dos limites legais.
Com uma contabilidade moderna, especializada em empresas de serviços, comércio digital e profissionais liberais, ajudamos você a pagar menos impostos de forma legal e proteger seu negócio de problemas fiscais.
Se você tem dúvidas sobre pró-labore, lucros ou regime tributário ideal, fale agora com um dos nossos especialistas!
Conclusão: posso distribuir lucros sem pró-labore?
A resposta é: depende da sua função na empresa. Se você é sócio e atua como administrador, é necessário pagar pró-labore para que a distribuição de lucros seja considerada legal e isenta de impostos.
Ignorar essa regra pode levar a fiscalizações e prejuízos tributários. Portanto, conte com uma contabilidade especializada como a AEXO Contabilidade Digital, que oferece orientação personalizada e garante que sua empresa esteja sempre em conformidade com a legislação.
Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 6 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!
Entenda de forma prática o que é a distribuição de lucros
A distribuição de lucros é uma das principais formas de remuneração dos sócios de uma empresa, principalmente em negócios estruturados como Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real. Mas muitas dúvidas ainda cercam o tema: distribuição de lucros paga imposto? É obrigatória? Como fazer corretamente?
Neste artigo, a AEXO Contabilidade Digital, especialista em planejamento tributário e contabilidade para empresas de pequeno e médio porte, explica tudo o que você precisa saber para evitar problemas com o Fisco e aproveitar ao máximo os benefícios legais dessa prática.
O que é distribuição de lucros?
A distribuição de lucros é a divisão dos ganhos líquidos da empresa entre seus sócios ou acionistas. Esse valor é apurado com base nos resultados financeiros do negócio, normalmente após o pagamento das despesas operacionais, impostos e outras obrigações.
📌 Importante: a distribuição de lucros só pode ser feita se houver lucro contábil apurado e se a empresa estiver com a contabilidade em dia. Por isso, contar com um escritório como a AEXO Contabilidade é essencial.
🎯 No novo vídeo do canal Os Três Contadores, o contador Samuel Lira explica de forma simples e direta qual a diferença entre pró-labore e distribuição de lucros, como funciona a tributação em cada caso e os cuidados essenciais para evitar dor de cabeça! Confira agora:
Distribuição de lucros paga imposto?
Essa é uma dúvida muito comum: os lucros distribuídos são tributados?
✅ Não, desde que…
A distribuição de lucros é isenta de Imposto de Renda na Pessoa Física (IRPF), desde que a empresa tenha escrituração contábil regular que comprove a apuração desses lucros.
❌ Atenção: se a empresa não possui contabilidade regular ou opta por realizar retiradas superiores ao limite legal, parte dos valores pode ser tributada como pró-labore, com incidência de INSS e IRRF.
É aqui que a AEXO Contabilidade entra: ela garante que a escrituração e apuração dos lucros estejam corretas e dentro da legalidade, evitando o risco de autuações e impostos indevidos.
Diferença entre pró-labore e distribuição de lucros
Embora ambos sejam formas de remuneração, há diferenças importantes:
Pró-labore
Distribuição de Lucros
É uma remuneração mensal pelo trabalho do sócio
É a divisão do lucro líquido da empresa
Sofre tributação de INSS e IRRF
Isenta de impostos, desde que comprovada
Obrigatório para sócios que atuam na empresa
Opcional, depende do lucro real apurado
Deve ser registrado na folha de pagamento
Deve constar na escrituração contábil
🔍 Na prática, a combinação dos dois é o ideal, e a AEXO orienta você no melhor equilíbrio para pagar menos tributos.
Como fazer a distribuição de lucros corretamente
Para fazer a distribuição de lucros de forma segura e legal, é fundamental seguir estes passos:
Mantenha a contabilidade regularizada
A escrituração contábil é obrigatória para apuração correta dos lucros.
A AEXO oferece esse serviço com total transparência.
Defina uma política de distribuição
Pode ser mensal, trimestral, semestral ou anual.
Precisa ser compatível com a saúde financeira da empresa.
Apure o lucro contábil líquido
Após o pagamento de todas as despesas e tributos.
Registre corretamente no Livro Diário
Documento obrigatório, especialmente para Lucro Presumido e Real.
Realize os pagamentos aos sócios
Via transferência bancária, com documentação apropriada.
Regimes tributários e impacto na distribuição de lucros
O regime tributário da empresa impacta diretamente na forma e no valor que pode ser distribuído como lucro:
Simples Nacional
Empresas do Simples podem distribuir lucros isentos até o valor do lucro presumido, conforme tabela da Receita. Valores superiores precisam de escrituração contábil para garantir a isenção total.
Lucro Presumido
É obrigatório ter balancete e escrituração contábil para distribuir valores acima do lucro presumido padrão.
Lucro Real
A distribuição pode ser feita com base nos lucros reais apurados e exige contabilidade 100% atualizada.
✅ Com a AEXO Contabilidade, sua empresa recebe orientação clara sobre o melhor caminho para otimizar a distribuição de lucros e reduzir carga tributária.
Como calcular a distribuição de lucros em uma empresa?
Para entender como distribuir os lucros corretamente entre os sócios, é necessário seguir uma lógica contábil clara. O cálculo parte do faturamento bruto e considera todas as despesas e custos do negócio ao longo do período. Veja como funciona:
Etapas básicas do cálculo:
1ª etapa: Receitas totais – custos = lucro bruto
2ª etapa: Lucro bruto – custos = lucro líquido
Exemplo prático:
Imagine uma empresa que faturou R$ 300.000,00 no ano. Desse valor, foram pagos R$ 24.000,00 em impostos sobre faturamento e R$ 30.000,00 em custos operacionais diretos, como mão de obra e materiais.
Com dois sócios na empresa, sendo um com 60% de participação e outro com 40%, e decidindo reter 30% do lucro para reinvestimentos, ou seja, R$ 58.800,00, restam R$ 137.200,00 a serem distribuídos.
A divisão será feita assim:
Sócio 1 (60%) = R$ 82.320,00
Sócio 2 (40%) = R$ 54.880,00
Como saber quanto cada sócio deve receber?
O valor da distribuição de lucros entre os sócios depende diretamente da proporção de participação de cada um no capital social da empresa. Vamos ver outro exemplo:
Se a empresa tiver três sócios, com as seguintes cotas:
Sócio 1: 50%
Sócio 2: 30%
Sócio 3: 20%
E o lucro líquido do exercício for de R$ 765.000,00, a distribuição será proporcional às participações:
Sócio 1: R$ 382.500,00
Sócio 2: R$ 229.500,00
Sócio 3: R$ 153.000,00
Essa divisão precisa estar claramente definida no Contrato Social ou em ata registrada, além de estar respaldada por uma contabilidade regular e atualizada, algo que a AEXO Contabilidade garante com excelência.
Diferença entre Lucro Real e Lucro Presumido na tributação
O regime tributário afeta diretamente como os lucros são apurados e tributados.
Lucro Real
No Lucro Real, o IRPJ e a CSLL incidem sobre o lucro efetivamente apurado após o abatimento de todas as despesas operacionais e administrativas. Isso permite maior precisão na apuração dos tributos e, em caso de prejuízo contábil, a empresa fica isenta do pagamento desses dois impostos.
Porém, a escrituração contábil é obrigatória e detalhada, exigindo mais controle e planejamento — o que a AEXO oferece de forma simplificada com apoio tecnológico.
Lucro Presumido
Já no Lucro Presumido, os tributos são calculados sobre uma margem de lucro definida previamente pela Receita Federal, que varia conforme a atividade da empresa (ex: 32% para serviços).
Mesmo que a empresa tenha prejuízo financeiro no período, ainda assim os impostos devem ser pagos com base nessa margem, o que pode gerar uma carga tributária desvantajosa em alguns casos.
Por isso, a escolha entre os regimes deve ser feita com cautela, e contar com um parceiro como a AEXO Contabilidade é essencial para simular cenários e definir o melhor caminho.
Regras para distribuição de lucros no Simples Nacional
Empresas optantes pelo Simples Nacional também podem distribuir lucros isentos de IR, desde que observem algumas regras básicas:
O Contrato Social deve estabelecer claramente os percentuais de participação e a periodicidade da distribuição (mensal, trimestral, anual).
Lucros acumulados de anos anteriores podem ser distribuídos, desde que tenham sido apurados com base em contabilidade regular.
A escrituração contábil é obrigatória para lucros superiores ao limite de presunção da Receita Federal. Sem isso, a Receita pode entender que parte da distribuição deveria ser tributada como pró-labore.
Além disso, a distribuição deve ser declarada na Declaração de Imposto de Renda do sócio, na seção de Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.
Empresas com tributos atrasados podem distribuir lucros?
A legislação brasileira proíbe a distribuição de lucros por empresas que possuam débitos tributários com a União. Isso significa que enquanto houver pendências fiscais, os sócios não podem receber lucros formalmente, sob pena de autuação.
Para liberar a distribuição, a empresa precisa quitar ou parcelar os débitos, o que pode ser feito com o suporte de um contador especializado como os da AEXO Contabilidade.
Vantagens de contar com a AEXO Contabilidade na distribuição de lucros
A AEXO é referência em contabilidade digital especializada para empresas que querem crescer com segurança tributária.
Confira os benefícios:
Escrituração contábil completa, de acordo com o regime da sua empresa
Simulações e planejamento para pagar menos impostos legalmente
Atendimento personalizado com contadores experientes
Plataforma online com relatórios financeiros e gestão fiscal
Evita multas e autuações por distribuição irregular
💡 Empreender com inteligência é entender que distribuição de lucros mal feita pode custar caro. Com a AEXO, você fica tranquilo e foca no crescimento do seu negócio.
Conclusão: distribuição de lucros exige atenção e estratégia
A distribuição de lucros é uma excelente maneira de remunerar os sócios sem pagar impostos desnecessários — desde que feita corretamente. Para isso, é essencial ter contabilidade ativa e precisa.
A AEXO Contabilidade Digital é especialista em ajudar empresas de todo o Brasil a estruturarem sua remuneração societária com segurança, estratégia e economia tributária.
🔗 Entre em contato com a AEXO e descubra como distribuir lucros com segurança fiscal: www.aexocontabil.com.br
