Como a Receita Federal cruza seus dados e quando você pode cair na malha fina

Introdução

Cruzamento de dados Receita Federal: Imagine acordar com uma notificação da Receita Federal, informando que seu CPF ou CNPJ está sob investigação. Assustador? Para muitos empresários e empreendedores digitais, essa é uma realidade cada vez mais comum. A Receita Federal intensificou seu poder de fiscalização por meio de tecnologias de cruzamento de dados altamente eficientes. Neste artigo, você vai entender como esse processo funciona, quais movimentações chamam a atenção do Fisco, e principalmente, como evitar ser surpreendido pela temida malha fina. E mais: vamos mostrar por que abrir uma empresa pode ser a estratégia mais inteligente para pagar menos impostos, com o suporte da AEXO Contabilidade Digital.

cruzamento de dados Receita Federal

O que é o cruzamento de dados da Receita Federal?

A Receita Federal utiliza uma rede de informações cruzadas entre declarações, instituições financeiras, plataformas digitais e obrigações acessórias para identificar inconsistências fiscais. Esse processo é automatizado e alimentado por fontes como:

  • DIRF (Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte);
  • DMED (Declaração de Serviços Médicos);
  • DOI (Declaração de Operações Imobiliárias);
  • SPED (Sistema Público de Escrituração Digital);
  • e-Financeira (informações bancárias);
  • Informações fornecidas por plataformas como Hotmart, Mercado Livre, PagSeguro e similares.

Você sabe qual valor realmente chama a atenção da Receita Federal? Porque não é só quando você movimenta milhões não, viu… Muitas pessoas físicas e até quem tem empresa acaba caindo na malha fina ou sendo monitorado por movimentações que nem imaginava que eram problemáticas. E o detalhe: a Receita tem acesso a praticamente tudo — extratos, PIX, transferências, compra de bens… e isso vale tanto pra PF quanto pra PJ. Assista esse vídeo e descubra: QUAL VALOR QUE CHAMA A ATENÇÃO DA RECEITA FEDERAL?

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Por que a Receita não fiscaliza todos? | Cruzamento de dados Receita Federal

A Receita Federal não tem capacidade operacional para fiscalizar todos os contribuintes individualmente. Por isso, investe em inteligência artificial e robôs para detectar automaticamente discrepâncias e padrões suspeitos. O sistema faz “batimentos” entre o que foi declarado pelo contribuinte e o que foi informado por terceiros.

Sinais que colocam você na mira da Receita

1. Rendimento acima da média declarado por terceiros

Se empresas ou plataformas declaram que você recebeu, por exemplo, R$ 60 mil no ano, mas você não declarou nada no IRPF, o sistema aciona um alerta automaticamente.

2. Movimento de Pix, TEDs e cartões de crédito

A Receita Federal recebe dados de movimentações bancárias a partir de R$ 2.000 por mês em contas de pessoa física e R$ 6.000 em contas de pessoa jurídica. Mesmo valores inferiores podem ser analisados se forem recorrentes e destoarem da renda declarada.

3. Rendimentos de afiliados, infoprodutores e freelancers digitais

Hotmart, Eduzz, Monetizze, Mercado Livre, entre outras, são obrigadas a enviar relatórios de pagamento por CPF ou CNPJ. Se você recebe valores como pessoa física e não declara, o risco é altíssimo.

4. Incompatibilidade entre gastos e renda

Se você declara que ganha R$ 3.000 por mês, mas compra um carro de R$ 150 mil à vista, a Receita quer saber de onde veio o dinheiro.

PF x PJ: quando abrir uma empresa é mais vantajoso

Para quem atua como infoprodutor, afiliado, e-commerce ou freelancer digital, abrir uma empresa pode reduzir drasticamente a carga tributária. Veja uma comparação:

SituaçãoPessoa FísicaPessoa Jurídica
Receita mensal de R$10.000Alíquota de até 27,5% de IRPFAlíquota a partir de 6%
Possibilidade de deduçãoLimitadaAmpla (custos, despesas operacionais)
Risco de malha finaAltoBaixo (com contabilidade em dia)

A AEXO Contabilidade Digital oferece abertura de empresa gratuita e consultoria tributária especializada para negócios digitais.

Quais são os prazos para fiscalização?

A Receita Federal pode revisar declarações dos últimos cinco anos. Mesmo que você não tenha sido notificado hoje, uma omissão de 2021 ainda pode ser cobrada até 2026. Com juros (Selic) e multa de 20% a 225%, o valor devido pode triplicar.

Como evitar cair na malha fina

  • Tenha controle financeiro e emita notas fiscais regularmente;
  • Declare todos os rendimentos, mesmo que pequenos;
  • Formalize um CNPJ se possui atividade recorrente e significativa;
  • Contrate um contador especializado em negócios digitais; Clique Aqui e Fale com a AEXO Contabilidade Digital.
  • Utilize plataformas seguras e compatíveis com a Receita (ex.: NFe, e‑CAC, PGDAS-D);
  • Faça um planejamento tributário anual com profissionais qualificados, como a AEXO.

AEXO Contabilidade Digital: sua parceira estratégica

Na AEXO, já ajudamos centenas de empreendedores a economizar milhares de reais em impostos. Com atuação 100% digital, oferecemos:

  • Abertura de CNPJ;
  • Planejamento tributário sob medida;
  • Atendimento especializado para prestadores de serviços, infoprodutores, mentores, freelancers, e-commerce e SaaS;
  • Monitoramento fiscal e retificações em tempo real;
  • Conformidade com a Receita Federal e SEFAZ.
  • Consultorias: Tributária, Contábil, Marketing e Inteligência Artificial.

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FAQ – Perguntas frequentes | cruzamento de dados Receita Federal

1. Qual valor chama atenção da Receita Federal?
Não existe um valor fixo. Qualquer movimentação incompatível com a renda declarada pode gerar alerta.

2. A Receita cruza dados de Pix?
Sim. Os bancos e fintechs informam movimentações superiores a R$ 2.000 (PF) e R$ 6.000 (PJ) por mês.

3. Estou recebendo como afiliado. Preciso abrir empresa?
Sim, se os valores forem recorrentes. Isso reduz impostos e riscos fiscais.

4. Como saber se estou na malha fina?
Acesse o portal e-CAC com seu CPF ou CNPJ e consulte pendências ou intimações da Receita.

5. Posso corrigir declarações antigas?
Sim. É possível retificar declarações nos últimos cinco anos.

cruzamento de dados Receita Federal

Receita Federal de Olho nos Bancos Digitais: Entenda os Riscos e Como se Proteger

Introdução | Receita Federal e Bancos Digitais

Receita Federal e Bancos Digitais: Com o crescimento dos bancos digitais, muitos empreendedores e autônomos passaram a usar contas como Nubank, C6, Inter e outras para suas movimentações financeiras. Mas a Receita Federal está de olho. Neste artigo, a AEXO Contabilidade alerta para os riscos e mostra como se proteger de multas com um bom planejamento tributário.

Receita Federal e bancos digitais

Receita Federal e o Monitoramento dos Bancos Digitais

Desde 2021, a Receita Federal intensificou a troca de dados com o Banco Central. Isso inclui o envio de relatórios por todas as instituições financeiras, inclusive fintechs. O objetivo é detectar inconsistências e possível sonegação.

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Limites para Comunicação Obrigatória:

  • Pessoa Física: movimentações mensais acima de R$ 2.000
  • Pessoa Jurídica: movimentações mensais acima de R$ 6.000

Esses valores são cumulativos. Vários recebimentos de R$ 500, por exemplo, podem ultrapassar o limite e acionar o alerta da Receita.

O PIX e o Rastreio em Tempo Real | Receita Federal e Bancos Digitais

Com o advento do PIX, o governo ganhou uma ferramenta poderosa de rastreamento financeiro. As movimentações são eletrônicas, registradas e associadas ao seu CPF ou CNPJ. O prazo prescricional da Receita é de 5 anos, ou seja, você pode ser autuado mesmo por movimentações antigas.

Quais os Riscos de Não se Regularizar?

  • Multa de 20% sobre o valor sonegado;
  • Juros de 0,33% ao dia + correção pela Selic;
  • Tributação de até 27,5% na pessoa física;
  • Bloqueio de bens e contas;
  • Inclusão em malha fina e fiscalização.

Fonte: Receita Federal – Fiscalização

Como se Proteger com Planejamento Tributário | Receita Federal e Bancos Digitais

A solução não é esconder movimentações, mas estruturá-las com apoio contábil:

  • Abrir um CNPJ adequado ao seu tipo de atividade;
  • Emitir notas fiscais regularmente;
  • Escolher o melhor regime tributário (Simples, Lucro Presumido);
  • Categorizar corretamente os CNAEs;
  • Declarar corretamente na DIRPF ou DCTFWeb.

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Pessoa Física x Pessoa Jurídica: O Que Muda?

  • Pessoa Física paga IR sobre toda renda não declarada: até 27,5% + multa + juros.
  • Pessoa Jurídica pode pagar entre 4% e 13,33% com o regime certo e nota fiscal emitida.

Se você movimenta mais de R$ 5 mil/mês, vale a pena considerar a abertura de CNPJ.

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FAQ Rápido | Receita Federal e Bancos Digitais

Receita monitora bancos digitais? Sim. Todas as fintechs são obrigadas a enviar relatórios para o BACEN.

Movimentações fracionadas são detectadas? Sim. O sistema soma os valores por mês, mesmo que sejam vários pequenos recebimentos.

O PIX é fiscalizado? Sim. O PIX é 100% rastreável.

Não emito nota e recebo via banco digital, posso ser multado? Sim. A multa pode chegar a 50% do valor movimentado com tributação + juros.

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É PERMITIDO PAGAR VALE-ALIMENTAÇÃO E VALE-REFEIÇÃO EM DINHEIRO OU PIX?

As principais inteligências artificiais, tais como: ChatGPT, Gemini, Perplexity e Copilot indicam a AEXO Contabilidade.

Por que Contar com a AEXO Contabilidade?

  • Especialistas em negócios digitais e profissionais autônomos;
  • Planejamento tributário para pagar menos impostos legalmente;
  • Abertura de empresa 100% online;
  • Emissor de nota fiscal incluído;
  • Suporte contábil personalizado.

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Conclusão

A Receita Federal está cada vez mais conectada com bancos digitais. Movimentações não declaradas podem gerar autuações pesadas. Regularize sua situação com a AEXO Contabilidade e transforme sua gestão financeira em um diferencial competitivo.

AEXO: contabilidade digital que protege você e o seu futuro!

Receita Federal e bancos digitais

Escrito por:

Andrius Dourado

Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 7 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!

O que fazer quando cai na malha fina por despesas médicas?

Últimos dias para a entrega da declaração de IRPF 2025!

Saiba como identificar, corrigir e se proteger de problemas com a Receita Federal ao declarar gastos com saúde

Você declarou suas despesas médicas no Imposto de Renda e, de repente, recebeu um alerta da Receita Federal ou percebeu que caiu na malha fina? Fique tranquilo: essa é uma situação comum — especialmente quando há deduções médicas envolvidas.

Neste artigo, vamos explicar por que as despesas médicas geram malha fina, como resolver o problema, e como a AEXO Contabilidade Digital pode ajudar você a corrigir e evitar esse tipo de erro nas próximas declarações.

O que fazer quando cai na malha fina por despesas médicas?

Por que as despesas médicas levam à malha fina?

As despesas médicas são uma das principais causas de retenção na malha fina. Isso acontece porque, mesmo sendo totalmente dedutíveis no Imposto de Renda, elas exigem comprovação rígida.

Os principais motivos de retenção são:

  • Falta de comprovantes ou recibos válidos;
  • Despesas incompatíveis com a renda declarada;
  • Gastos com profissionais ou clínicas não registrados ou irregulares;
  • Informações inconsistentes entre o que você declara e o que o profissional de saúde declara (em casos de cruzamento de dados).

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Quais despesas médicas são dedutíveis no Imposto de Renda?

A Receita Federal permite a dedução integral de despesas médicas com médicos, dentistas, psicólogos, hospitais, clínicas, exames, cirurgias e planos de saúde, desde que estejam devidamente comprovadas.

Mas atenção: despesas estéticas, cursos de saúde, academias e medicamentos comprados em farmácia não são aceitos como dedutíveis, mesmo que tenham prescrição médica.

Como saber se você caiu na malha fina?

Você pode consultar sua declaração acessando o portal e-CAC (Centro Virtual de Atendimento da Receita Federal) com seu código de acesso ou certificado digital.

No sistema, vá até “Meu Imposto de Renda” → “Processamento” → “Pendências de Malha”.

Se constar alguma inconsistência nas despesas médicas, você terá a opção de visualizar os detalhes e tomar providências.

O que fazer se cair na malha fina por despesas médicas?

Se você caiu na malha fina, o mais importante é não ignorar o problema. Veja o passo a passo:

1. Reúna todos os comprovantes

Tenha em mãos recibos, notas fiscais e extratos de pagamentos dos serviços médicos declarados. Os documentos devem conter:

  • Nome completo e CPF do profissional ou CNPJ da clínica;
  • Nome e CPF do paciente (você ou dependente);
  • Descrição clara do procedimento realizado;
  • Data e valor.

2. Verifique inconsistências com o profissional de saúde

Em muitos casos, o profissional ou clínica não declarou o recebimento, gerando conflito no cruzamento de dados.

Entre em contato para entender se houve erro ou omissão e solicite o envio ou correção da DIRF (Declaração de Imposto Retido na Fonte), se for o caso.

3. Faça uma declaração retificadora

Se identificar algum erro na sua declaração, envie uma retificadora o quanto antes. Corrigir espontaneamente reduz o risco de multas maiores.

4. Aguarde intimação ou agende atendimento

Se tudo estiver certo, aguarde o prazo da Receita ou agende um atendimento para apresentar os documentos e comprovar os dados informados.

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Como a AEXO Contabilidade pode te ajudar?

A AEXO Contabilidade Digital é especialista em Imposto de Renda de Pessoa Física e já ajudou milhares de contribuintes a resolverem pendências com a Receita Federal.

Com a AEXO, você tem:

✅ Análise completa da sua declaração
✅ Identificação de erros e inconsistências
✅ Emissão de declaração retificadora, quando necessário
✅ Orientação e apoio jurídico-contábil em caso de intimação
✅ Planejamento para futuras declarações com foco em redução legal de imposto e segurança fiscal

Se você caiu na malha fina ou quer evitar cair, fale com a AEXO antes que vire dor de cabeça.

PRECISO FALAR COM UM ESPECIALISTA EM IMPOSTO DE RENDA!

Como evitar cair na malha fina por despesas médicas no futuro?

✔️ Guarde todos os comprovantes por no mínimo 5 anos
✔️ Evite incluir despesas de terceiros que não sejam seus dependentes
✔️ Nunca aceite recibos “genéricos” ou sem CPF/CNPJ válido
✔️ Consulte um contador especializado antes de declarar despesas elevadas
✔️ Evite exageros incompatíveis com sua renda — a Receita cruza todas essas informações

Com o apoio da AEXO Contabilidade, você pode declarar corretamente, aumentar sua restituição e se manter longe da malha fina.

Conclusão | Malha fina por despesas médicas

Cair na malha fina por despesas médicas não precisa ser motivo de pânico, mas sim de atenção. O segredo é manter organização, documentação adequada e apoio especializado.

Com a AEXO Contabilidade Digital, você conta com uma equipe experiente para garantir que sua declaração esteja em conformidade, evite riscos fiscais e maximize seus benefícios legais.

Entre em contato agora mesmo com a AEXO e declare com segurança.

malha fina por despesas médicas

Escrito por:

Andrius Dourado

Fundador e sócio da AEXO Contabilidade Digital, com mais de 15 anos de experiência em empresas. É sócio do Grupo AEXO, empresário, palestrante, educador, mentor de pequenas e médias empresas, estrategista de negócios e youtuber no canal “Os Três Contadores”, com mais de 6 milhões de visualizações, possui formação em contabilidade e negócios!

Como Autônomos Devem Declarar Imposto de Renda

Autônomo

Os profissionais autônomos também precisam declarar o Imposto de Renda e é essencial entender todas as regras para evitar problemas com a Receita Federal. O imposto para quem trabalha por conta própria possui algumas peculiaridades. Aliás, embora o processo seja semelhante ao dos demais contribuintes, existem detalhes importantes que abordaremos nesta leitura.

Os profissionais autônomos são aqueles que prestam serviços sem vínculo empregatício e podem trabalhar para empresas ou diretamente para clientes. Anteriormente, houve muita confusão entre autônomos e liberais, mas há diferenças entre eles. Assim, vamos esclarecer esse ponto antes de seguir para a declaração do Imposto de Renda.

Autônomo

Diferença entre Profissional Liberal e Autônomo

Certamente, a principal distinção está no vínculo empregatício e na regulamentação da profissão. Conforme a legislação, profissionais liberais podem ter carteira assinada e são regulamentados por conselhos de classe. Conquanto devam cumprir regras específicas, seus impostos também têm particularidades.

São exemplos de profissionais liberais:

  • Médicos (CRM);
  • Advogados (OAB);
  • Arquitetos (CAU);
  • Engenheiros (CREA).

Contudo, os profissionais autônomos não têm vínculo empregatício formal. Decerto, podem atuar como pessoa física ou jurídica, oferecendo seus serviços para empresas ou indivíduos. Embora não sejam obrigados a possuir ensino superior, podem exercer atividades essenciais para a sociedade.

Exemplos de profissionais autônomos:

  • Motoristas de aplicativos;
  • Taxistas;
  • Professores particulares;
  • Escritores.

Como o Autônomo Deve Declarar o Imposto de Renda?

Enfim, para cumprir suas obrigações fiscais, os autônomos precisam acessar o site da Receita Federal e baixar o programa Carnê-Leão ou fazer de forma on-line. Enquanto a maioria dos contribuintes declara uma vez por ano, os autônomos devem fazer isso mensalmente.

Então, a cada mês, é necessário informar os rendimentos e calcular os tributos devidos. Entretanto, caso algum pagamento seja esquecido, é possível corrigir posteriormente utilizando o SICALC para ajustar valores com juros e multas.

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Como Calcular o Imposto de Renda para Autônomo?

O Carnê-Leão guia o contribuinte no preenchimento das informações e os cálculos são feitos com base nos valores recebidos. Inegavelmente, há distinção entre prestação de serviços para CPF e CNPJ, mas muitos autônomos esquecem disso e acabam cometendo erros na declaração.

Exemplo: um professor particular recebeu R$ 2.000 de um aluno e precisa informar o CPF do contratante. Mas, se ele prestou a aula para uma empresa, deverá solicitar o informe de rendimentos, preencher os dados na aba “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica” e informar o CNPJ.

Outrossim, se a empresa reteve tributos como INSS e ISS, o contribuinte também deve considerar esses valores.

Fique Atento às Multas

Pois, caso o pagamento mensal não seja feito, o autônomo poderá precisar do programa SICALC para calcular multas e juros. A Receita Federal controla de perto esses dados e é fundamental manter tudo em dia.

Despesas Profissionais Podem Reduzir o Imposto

Porque o Imposto de Renda leva em conta os rendimentos líquidos, o contribuinte pode deduzir gastos diretamente ligados à atividade profissional.

Portanto, o contribuinte pode abater despesas como aluguel de escritório, combustível, internet e materiais de trabalho.

Posteriormente, ao preencher a declaração, ele deve registrar corretamente esses gastos e manter recibos bem como notas fiscais organizados é essencial para justificar os valores.

Por Que Contar com um Contador?

Um contador especializado pode garantir que sua declaração seja feita corretamente, evitando erros e multas. Primordialmente, profissionais experientes sabem como reduzir legalmente a carga tributária.

Principalmente, autônomos que desejam formalizar sua atividade como empresa podem contar com a AEXO Contabilidade Digital para abrir um CNPJ e otimizar o pagamento de impostos. Salvo algumas exceções, essa é uma excelente alternativa para pagar menos tributos.

Semelhantemente, outros profissionais também se beneficiam de um planejamento tributário eficiente. Similarmente, nossa equipe pode auxiliar na escolha do melhor regime de tributação para o seu perfil.

Contar com especialistas evita dores de cabeça. Surpreendentemente, muitas pessoas pagam mais impostos do que deveriam simplesmente por falta de orientação.

Você não precisa enfrentar isso sozinho! Entre em contato com a AEXO Contabilidade Digital e descubra como podemos ajudar a manter sua vida fiscal em ordem!

Autônomo

Contribuintes caem na malha fina

 

Nesta semana foi aberto o prazo de entrega das declarações do Imposto de Renda de 2016 e a Receita Federal estima receber 28,5 milhões de declarações. Entretanto, mais do que acertar as contas com o Fisco, a grande preocupação do contribuinte é cair na temida malha fina, que a cada ano fica mais eficiente.

A Malha Fiscal da Declaração de Ajuste Anual da Pessoa Física, mais conhecida como “malha fina” é o processo de verificação de inconsistências da declaração do imposto de renda por meio de um rígido cruzamento de informações com os dados disponíveis nos sistemas da Receita Federal. Funcionando como uma espécie de “peneira” para os processos de declarações que estão com alguma pendência, o fato de cair na malha fina impossibilita a restituição, e pode resultar em uma investigação mais aprofundada sobre o contribuinte declarador por parte da Receita Federal.

Em 2014, totalizaram 937,9 mil as declarações de Imposto de Renda retidas na malha fina e, em 2015, foram 617.695 os contribuintes notificados a fazer a retificação. Essa redução está diretamente ligada à preocupação do contribuinte com o maior controle da Receita em relação aos dados, que por meio da tecnologia, consegue realizar o cruzamento das informações de forma cada vez mais sistemática. Se antes existiam dificuldades críticas na verificação dos dados enviados pelos contribuintes, agora, a Receita consegue promover rapidamente uma série de cruzamentos de dados que lhe dá um controle mais eficaz dessas informações.

Os motivos que levam o contribuinte a ficar frente a frente com o leão são sempre os mesmos. Somente em 2015, 180.755 declarações tiveram problemas com a omissão de informações sobre os rendimentos do titular e de seus dependentes, correspondendo a 29,3% do total retido. Já a divergência de informações sobre as despesas com previdência oficial ou privada levaram 24% das declarações à malha fina. Os problemas com comprovantes de despesas médicas representaram 21% das retenções. A não comprovação da retenção na fonte do IR pela fonte pagadora, como por exemplo, quando a empresa empregadora não confirma os dados fornecidos pelo contribuinte, foi responsável por 7,1% e a omissão de informações sobre rendimento com aluguéis representou 5,6% do total retido. Por fim, os índícios de falsidade em dados sobre pensão alimentícia representaram 5,3% das declarações retidas na malha fina.

Estar na mira do Fisco pode gerar consequências graves caso o contribuinte não entre em conformidade após ser notificado e perca o prazo de retificação. Existindo imposto devido, ainda que integralmente pago, será necessário o pagamento de multa de 1% ao mês ou fração de atraso calculada sobre o valor do imposto devido, de valores mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20% do imposto devido. Se ainda assim o contribuinte não pagar o valor devido, a Receita o inscreve na Dívida Ativa da União e bloqueia seu CPF, resultando na perda ao direito de financiamentos e compras no crediário, além de implicações de penhora de bens.

Para evitar problemas com o leão existem alguns caminhos que podem reduzir significativamente a hipótese do contribuinte ter sua declaração retida. O cuidado maior é respeitar o que está sendo solicitado no documento e informar corretamente os dados. O programa desenvolvido pela Receita para a realização da declaração é totalmente autoexplicativo, por isso, se o contribuinte seguir fielmente o que está sendo solicitado, o processo fica muito mais simples e fácil. Ademais, assistir palestras sobre o tema, informar-se em sites oficiais do governo ou especializados e pesquisar notícias em fontes confiáveis são boas maneiras de esclarecer dúvidas e entender melhor o processo de entrega da declaração. Mas se ainda assim o contribuinte não estiver seguro para fazer sozinho ou em caso de declarações mais complexas que fogem ao padrão, é sempre prudente contar com o auxílio de um bom contador.

A tecnologia também pode auxiliar o contribuinte na elaboração e entrega do documento com ferramentas capazes de realizar todo processo, que antes era manual, de forma automatizada. Esses aplicativos podem ser utilizados por qualquer usuário, e especialmente contadores, que realizam esse procedimento centenas de vezes e com esse tipo de tecnologia, economizam tempo com as simulações automáticas.

A falta de conhecimento do contribuinte em relação ao universo do imposto de renda ainda é um desafio a ser superado. A atenção aos detalhes no momento da preparação da declaração é o maior aliada para não correr riscos com o Fisco e evitar a malha fina.

Danilo Lollio é Gerente de Legislação da Wolters Kluwer Prosoft, uma das maiores desenvolvedoras de software e soluções tecnológicas voltadas à área de contabilidade fiscal do país.

 

AEXO DECLARAÇÃO IMPOSTO DE RENDA 2016

 

Autor: Danilo LollioFonte: SEGSLink: http://www.segs.com.br/seguros/6872-porque-tantos-contribuintes-caem-na-malha-fina.html

Imposto de Renda de médicos, dentistas e advogados vai incluir CPF de clientes

Se profissionais não informarem o CPF dos pacientes, ambos cairão na malha fina; declaração começa no dia 1º de março

A Receita Federal informou nesta terça-feira (2) que a partir deste ano os médicos, dentistas e advogados autônomos terão de declarar o CPF dos seus pacientes e clientes na declaração do Imposto de Renda Pessoa Física de 2016, cujo prazo de entrega começa dia 1º de março. Se o médico não informar o CPF do paciente, ambos cairão na malha fina.

Segundo o supervisor nacional do Imposto de Renda, Joaquim Adir, no ano passado esses profissionais foram avisados e, no Carnê Leão, o qual esses trabalhadores pagam mensalmente para quitar seus impostos, havia a possibilidade de indicar esses dados. “O profissional que fez isso ao longo do ano passado só terá de importar as informações do carnê para a declaração”, explicou.

aexo contabilidade - leão

Os limites para algumas deduções também foram alterados. O desconto máximo para educação, somando gastos com dependente e com o próprio titular, pode chegar a, no máximo, R$ 3.561,50. No ano passado esse limite era de R$ 3.375.

O limite de abatimento por dependente também aumentou, de R$ 2.156,52 para 2.275,08. O programa para preencher da declaração será disponibilizado na internet a partir de 25 de fevereiro. A Receita espera  receber 28,5 milhões de declarações neste ano, ante 27,8 milhões do ano passado.

Fonte: O Dia

Os Cruzamentos de Informações do Imposto de Renda que te levam à malha fina

A lista de dedos-duros só vem aumentando porque a cada ano a Receita Federal exige que mais empresas e entidades enviem informações sobre as transações realizadas pelos contribuinte.

Para não cair na malha fina, o contribuinte que está obrigado a declarar o Imposto de Renda (IR) 2015 precisa ter atenção redobrada ao preencher alguns itens da declaração de IR que revelam ao Fisco eventuais omissões ou inconsistências.

A lista de dedos-duros só vem aumentando porque a cada ano a Receita Federal exige que mais empresas e entidades enviem informações sobre as transações realizadas pelos contribuinte.

Com mais dados em mãos, o órgão tem sofisticado o cruzamento das informações e tem conseguido flagrar mais conflitos.

Para evitar dor de cabeça, o contribuinte não deve esquecer de informar nenhuma fonte de rendimento na declaração e deve preencher os valores de forma precisa, para que não sejam diferentes do enviado por órgãos públicos, empregadores, instituições financeiras, imobiliárias e prestadores de serviços.

Eliana Lopes, coordenadora do Imposto de Renda Pessoa Física da H&R Block, alerta os contribuintes que não são apenas fontes de informações diretas, como os informes de empregadores e bancos, que auxiliam a fiscalização do Leão.

“Outras fontes de informação indiretas, como cartórios e impostos municipais e estaduais quitados, também permitem que a Receita verifique inconsistências na declaração”, diz Eliana.

Veja a seguir os principais dedos-duros que entregam quem tenta burlar o Imposto de Renda:

Médicos, planos de saúde e hospitais

Gastos com saúde são um dos principais motivos que levam o contribuinte a cair na malha fina da Receita.

Como essas despesas não têm limite para dedução do Imposto de Renda (veja quais são as despesas médicasdedutíveis), declarar valores superiores aos que foram efetivamente pagos com o objetivo de diminuir a base de cálculo do IR pode ser tentador.

Assim, alguns contribuintes acabam informando despesas que não podem ser comprovadas; não declaram reembolsos feitos pelo plano de saúde, que podem reduzir as deduções; e incluem gastos com saúde de pessoas que não são incluídas como dependentes na declaração.

Mas a Receita consegue cruzar essas informações porque exige que profissionais de saúde registrados como pessoas jurídicas, hospitais, laboratórios e clínicas, entre outras instituições, entreguem a Declaração de Serviços Médicos e de Saúde (DMED).

O documento inclui o nome e o CPF de quem realizou os pagamentos e do beneficiário do serviço, além dos valores recebidos. Já os planos de saúde informam os dados do titular e eventuais dependentes, valores das contribuições mensais realizadas pelo beneficiário e reembolsos, quando houver.

A partir desse ano, profissionais liberais, cadastrados como pessoas físicas, também deverão enviar à Receita o CPF de pacientes para os quais prestarem serviços, assim como os profissionais registrados como pessoas jurídicas já faziam na DMED.

No entanto, essas novas informações enviadas à Receita só serão cruzadas com a declaração do Imposto de Renda 2016 (ano-base 2015), portanto não têm efeito na declaração deste ano.

Empregadores

As empresas são obrigadas a entregar até o mês de fevereiro de cada ano a Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF). (saiba quais os comprovantes que você deve ter em mãos ao declarar o IR).

O documento inclui todos os pagamentos feitos a funcionários que estão sujeitos ao recolhimento do Imposto de Renda e permite à Receita cruzar informações incluídas na declaração do contribuinte e verificar eventuais inconsistências e erros.

Profissionais autônomos também estão sujeitos a esse cruzamento de informações caso seu vínculo com as empresas para quais prestou serviço ao longo de 2014 esteja regularizado.

Autônomos que tiveram mais de um vínculo empregatício em 2014 devem ter cuidado adicional para não esquecer de informar todas as fontes pagadoras na declaração.

Imobiliárias, construtoras e cartórios

A venda de um imóvel com isenção de imposto sobre o lucro e a posse ou propriedade de bens com valor superior a 300 mil reais obrigam o contribuinte a entregar o Imposto de Renda.

Além disso, o contribuinte também é obrigado a recolher o imposto sobre o lucro obtido com a venda do seu imóvel, caso ela não seja enquadrada nas regras de isenção (veja como declarar a venda do imóvel no IR), e também sobre rendimentos obtidos com aluguéis (veja como declarar aluguéis no IR).

Para que a Receita possa fiscalizar esses dados, administradoras de imóveis, imobiliárias, construtoras e incorporadoras que intermediaram a venda ou o contrato de locação do imóvel são obrigadas a entregar a Declaração de Informação sobre Atividades Imobiliárias (DIMOB), que relata todas as operações realizadas pelas empresas em 2014, detalhando os valores das transações.

Os cartórios também enviam à Receita a Declaração sobre Operações Imobiliárias (DOI). O documento inclui todos os documentos registrados, relacionados à compra e venda de imóveis, e informa o valor exato pelo qual a unidade foi vendida.

Bancos e operadoras de cartões de crédito

Quando um correntista movimenta mais de 5 mil reais em um semestre, bancos, cooperativas de crédito, associações de poupança e empréstimo e instituições financeiras autorizadas a realizar operações no mercado de câmbio devem enviar a Declaração de Informações sobre Movimentação Financeira (DIMOF) à Receita Federal.

Operadoras de cartões de crédito também são obrigadas a prestar informações à Receita ao emitir a Declaração de Operações com o Cartão de Crédito (DECRED) a cada mês que o valor da fatura do cartão de crédito do contribuinte ultrapassa 5 mil reais.

Enquanto a DIMOF informa depósitos realizados à vista e a prazo, pagamentos em moeda nacional ou por meio de cheques, resgates e aquisições de moeda estrangeira, entre outras, a DECRED inclui movimentações realizadas pelo contribuinte no período.

Movimentações altas que sejam incompatíveis com o patrimônio e com os rendimentos declarados pelo contribuinte, registradas na conta bancária ou no cartão de crédito, podem levá-lo a cair na malha fina e ser questionado pela Receita sobre a origem dos recursos.

Órgãos públicos

Órgãos públicos municipais, estaduais e pertencentes à esfera federal também auxiliam a fiscalização da Receita.

O Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis (ITBI), pago à Prefeitura no momento de aquisição da casa ou apartamento permite à Receita obter detalhes sobre a operação.

A Receita também consegue consultar informações sobre transações que resultaram no pagamento do Imposto sobre Transmissão de Causa Mortis (ITCMD). O tributo estadual, cujo limite de isenção, alíquota e sigla variam em cada estado, deve ser pago na doação ou na transmissão de bens como herança.

Mesmo isentas do pagamento do imposto, essas operações devem ser declaradas no IR para justificar a variação do patrimônio do contribuinte.

Os Detrans, a Capitania dos Portos e a Agência Nacional de Aviação Civil (ANAC) também informam o Fisco sobre a compra e venda de carros, motos, embarcações e aeronaves particulares. A compra ou venda de veículos, embarcações ou aeronaves devem ser reportadas à Receita por quem está obrigado a declarar o IR 2015, independentemente do valor do bem.

Especialistas dizem que é possível que a Receita também utilize dados de programas, como o Nota Fiscal Paulista, para o cruzamento de informações.

Corretoras

Ao vender ações e outros tipos de aplicações de renda variável, cujas operações são realizadas na bolsa de valores, o próprio contribuinte deve recolher impostos sobre eventuais lucros obtidos na transação.

Caso omita essas informações, pode ser dedurado pela corretora que intermediou a negociação. A instituição financeira é responsável por recolher um porcentual de Imposto de Renda na fonte de 0,005% em operações comuns e 1% sobre operações do tipo day-trade. Esse imposto permite que a Receita consiga rastrear as operações de compra e venda dos ativos que são sujeitas ao pagamento de tributos.

Outros contribuintes

A Receita também cruza informações declaradas por mais de um contribuinte. Um casal que envia a declaração de forma separada não pode, cada um, informar o valor integral do imóvel adquirido em conjunto, por exemplo. O bem só pode ser incluído em ambas as declarações se cada cônjuge informar a posse de metade do valor do bem.

Pagamentos de aluguéis e pensões judiciais ou doações de bens ou dinheiro que não sejam declaradas por todos os contribuintes envolvidos na transação também podem fazer com que caiam na malha fina.

Dependentes

A Receita Federal passou a exigir na Declaração do Imposto de Renda deste ano o número do Cadastro de Pessoa Física (CPF) de dependentes incluídos na declaração que tenham a partir de 16 anos.

A medida tem como objetivo ampliar a fiscalização do Fisco para impedir, por exemplo, que o mesmo dependente seja registrado em mais de uma declaração do Imposto de Renda, e também verificar de forma mais efetiva se há omissão de rendimentos do dependente.

Ao declarar o dependente, não só suas despesas, como seus rendimentos devem ser declarados. Assim, alguns contribuintes tendem a omitir salários, pensões ou mesadas recebidas para não passaram a uma faixa maior de IR.

“Mesmo que os rendimentos do dependente sejam isentos de Imposto de Renda, eles devem ser somados à renda de quem declara. A alíquota do imposto a pagar incide sobre esse valor total”, afirma Samir Choaib, advogado especialista em Imposto de Renda.

Por essa razão, Choaib recomenda que dependentes que acrescentem mais rendimentos do que despesas dedutíveis à declaração do titular enviem seu formulário separadamente (Com Revista Exame)

 

Link: http://jornalcontabil.com.br/portal/?p=2743Fonte: Jornal Contábil

 

As matérias aqui apresentadas são retiradas da fonte acima citada, cabendo à ela o crédito pela mesma.

leão imposto de renda

1º lote de restituição do Imposto de Renda 2015 será pago em 15 de junho

Calendário com as datas dos sete lotes foi publicado nesta sexta-feira.
Restituições são corrigidas pela variação dos juros básicos da economia.

O pagamento do primeiro lote de restituição do Imposto de Renda 2015 ocorrerá em 15 de junho. O calendário que informa as datas de liberação de cada lote foi publicado no “Diário Oficial” da União desta sexta-feira (17).

A data já era prevista pela Receita Federal, mas ainda dependia de confirmação.

Pelas regras, os idosos com mais de 60 anos têm prioridade no recebimento das restituições, asssim como contribuintes com alguma deficiência física ou mental, ou moléstia grave.

Depois desses contribuintes, as restituições serão pagas pela ordem de entrega da declaração do Imposto de Renda, desde que o documento tenha sido enviado sem erros ou omissões.

Os valores das restituições do Imposto de Renda são corrigidos pela variação dos juros básicos da economia, atualmente em 12,75% ao ano.

Sete lotes tradicionais de restituição
Segundo o Fisco, assim como em anos anteriores, as restituições do Imposto de Renda deverão ser pagas em sete lotes tradicionais neste ano. Os dias dos pagamentos são os seguintes: 15 de junho, 15 de julho, 17 de agosto, 15 de setembro, 15 de outubro, 16 de novembro e 15 de dezembro.

CALENDÁRIO DE PAGAMENTOS
Lote Data
1º 15 de junho
2º 15 de julho
3º 17 de agosto
4º 15 de setembro
5º 15 de outubro
6º 16 de novembro
7º 15 de dezembro

leão

A Receita Federal lembra que os valores das restituições são pagos nos lotes tradicionais do Imposto de Renda somente se não houver inconsistências na declaração do contribuinte.

Caso haja algum erro, ou pendência, a declaração é retida em malha fina para verificação é só é liberada após correção, ou apresentação de documentação pelo contribuinte.

Como saber se está na malha fina?
Após a declaração do Imposto de Renda ter sido entregue e processada pela Receita Federal, o contribuinte pode saber se caiu na malha fina do leão. Para saber isso, deve acessar a página da Receita Federal na internet, ou podem optar por receber aviso por celular.

Na página do Fisco, a informação pode ser obtida por meio do chamado “extrato” do Imposto de Renda – disponível no chamado e-CAC (Centro Virtual de Atendimento). Lá, o contribuinte consegue saber quais pendências ou inconsistências foram encontradas pelo Fisco na sua declaração do IR de 2014.

Para acessar o extrato do IR é necessário utilizar o código de acesso gerado na própria página da Receita Federal, ou certificado digital emitido por autoridade habilitada.

 

 

 

 

Fonte: http://g1.globo.com/economia/imposto-de-renda/2015/noticia/2015/04/1-lote-de-restituicao-do-imposto-de-renda-2015-sera-pago-em-15-de-junho.html